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老師您好,公司出售二手車,并且開出13%的稅率發(fā)票,請(qǐng)問整個(gè)分錄是怎樣的呢,開出發(fā)票金額體現(xiàn)在了增值稅申報(bào)表里,怎么處理的呢

2025-01-02 10:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-02 10:16

借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 ?借固定資產(chǎn)清理? 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 最后把差額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支

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快賬用戶1751 追問 2025-01-02 10:18

那發(fā)票不含稅收入體現(xiàn)在了申報(bào)表上,這樣收入跟賬上對(duì)不上了

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齊紅老師 解答 2025-01-02 10:18

這個(gè)對(duì)不上可以和稅務(wù)局合理解釋的

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借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 ?借固定資產(chǎn)清理? 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 最后把差額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支
2025-01-02
同學(xué),你好 不計(jì)入其他營業(yè)收入 借:銀行存款 資產(chǎn)處置損益 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷
2025-01-02
一般納稅人銷售使用過的固定資產(chǎn)開票后出現(xiàn)申報(bào)問題,處理如下: 若按簡易辦法依 3% 征收率減按 2% 征收,先算不含稅銷售額,填在簡易計(jì)稅相應(yīng)欄次,減征稅額填在應(yīng)納稅額減征額等欄次,同時(shí)剔除二手車發(fā)票金額。 若按適用稅率 13% 計(jì)算,算好不含稅銷售額和銷項(xiàng)稅額,填在一般計(jì)稅相應(yīng)欄次,同樣要剔除二手車發(fā)票金額。已申報(bào)錯(cuò)誤且繳稅的,聯(lián)系稅局更正;未繳稅的,直接在申報(bào)系統(tǒng)更正。
2025-04-11
你好,這個(gè)確實(shí)是會(huì)有這種影響,你如果擔(dān)心的話,你就把會(huì)計(jì)上也做其他業(yè)務(wù)收入算了。
2024-11-06
你好,需要的,如果是一般納稅人,一般計(jì)稅的13%。未開具發(fā)票附表1里面填寫
2024-05-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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