老師好，有一個(gè)很復(fù)雜的問(wèn)題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個(gè)項(xiàng)目建賬的時(shí)候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒(méi)付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來(lái)這個(gè)項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi)，建賬后的這個(gè)月由我公司支付了，我計(jì)入了工程施工和銀行存款，請(qǐng)問(wèn)如果本月收到回款時(shí)，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對(duì)沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個(gè)月產(chǎn)生的部分成本，因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧?，沒(méi)有統(tǒng)計(jì)，因?yàn)楣て诒容^長(zhǎng)，那我該怎么處理這個(gè)項(xiàng)目呢？問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn)，我是新手，謝謝

老師您好，想咨詢?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒(méi)合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn)，對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi)，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒(méi)確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn)，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬(wàn)，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬(wàn)，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn)，還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)？謝謝，麻煩老師了。

老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，我們是制造業(yè)出口單位，目前有筆合同，CIF價(jià)格1000美金，海運(yùn)費(fèi)200美金，F(xiàn)OB價(jià)格800美金，這個(gè)分錄我應(yīng)該怎么做？你把美金看成人民幣幫我寫一下分錄吧，謝謝！我目前是開(kāi)票 借方：應(yīng)收--XX單位 1000 貸方：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入--1000 拿到海運(yùn)費(fèi)發(fā)票 借方：管理費(fèi)用--海運(yùn)費(fèi) 200 貸方：應(yīng)付賬款--XX單位 200 我朋友的分錄借方：應(yīng)收--XX單位 800 貸方：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入--800 拿到海運(yùn)費(fèi)發(fā)票 借方：管理費(fèi)用--海運(yùn)費(fèi) 200 貸方：應(yīng)付賬款--XX單位 200

老師您好，需要向您請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，我們公司以CIF價(jià)格出口一批貨物，運(yùn)保費(fèi)由國(guó)外客戶承擔(dān)，先由我們墊付，以FOB價(jià)格開(kāi)的出口發(fā)票確認(rèn)收入，現(xiàn)在還沒(méi)有收匯，我想問(wèn)問(wèn)關(guān)于這個(gè)運(yùn)保費(fèi)的賬務(wù)處理怎么做，麻煩您了，謝謝[抱拳]

老師，我們做外貿(mào)收到外匯，確認(rèn)收入金額是fob 價(jià)格還是cif 價(jià)格呀，我們給客戶做的是cif 價(jià)格，需要換成fob價(jià)格做賬嗎？那我們海運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)都怎么做賬啊，還有付給國(guó)內(nèi)貨代的海運(yùn)費(fèi)是美金，怎么處理，在銀行購(gòu)匯付的美金給國(guó)內(nèi)貨代的。