老師請問，公司準備對公支付給專利合伙人掛證費，協(xié)議里說支付的費用是稅后金額，相關稅費已由甲方代扣代繳。這種應該是勞務費那就得要求乙方代開發(fā)票，如果乙方不同意代開發(fā)票，甲方也不出稅費我這筆費用怎么處理呢？
那就正常做費用，但是抵扣不了所得稅，你們給他交社保嗎？交社保不用開發(fā)票發(fā)工資。
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1、本年1月，甲公司（增值稅一般納稅人）委托乙公司（增值稅一般納稅人）銷售A商品100件，協(xié)議價均為每件200元（不含增值稅），A商品成本為每件120元，增值稅稅率為13%。甲公司按不含增值稅售價的10%支付乙公司手續(xù)費（不含稅）。本年3月，乙公司按每件200元（不含稅）的價格出售給顧客后，向甲公司開具代銷清單。甲公司收到乙公司開來的代銷清單時開具給乙公司代銷貨物的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明價款20000元，增值稅稅額2600元，乙公司本年3月對取得的增值稅專用發(fā)票進行了認證。同時甲公司支付給乙公司手續(xù)費，收到乙公司開具手續(xù)費的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明手續(xù)費3200元，增值稅稅額120元，甲公司本年3月份對取得的增值稅專用發(fā)票進行了認證。但雙方尚未結(jié)算相關款項。本年5月雙方結(jié)清相關款項。（1）對收取手續(xù)費方式下委托方甲公司的業(yè)務進行賬務處理（2）對收取手續(xù)費方式下受托方乙公司的業(yè)務進行賬務處理
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#提問#老師幫我看下給代付單位開發(fā)票、簽的協(xié)議內(nèi)容可行不可行。委托代付協(xié)議 甲方（合同委托方）： 乙方（付款方）： 丙方（收款方）： 經(jīng)甲乙雙方平等協(xié)商，達成如下協(xié)議： 1.甲方委托乙方代為支付廣東金橋百信（三亞）律師事務所的 律師 費用 2.乙方支付此款項視同甲方支付，由此引起的法律后果及相關稅務按照稅法相關規(guī)定處理。 3.乙方同意接受甲方委托，代替甲方支付此款項。 4.甲方委托乙方向丙方支付委托合同代理費13000元整、丙方收到乙方的付款后向乙方開具乙方抬頭的發(fā)票，視同丙方已向甲方開具發(fā)票。 5.乙方支付款項信息為： 銀行賬戶名稱： 銀行賬號： 銀行開戶行：中國工商銀行三亞河西支行 甲方（簽章）： 乙方（簽章）： 法人（簽署）： 法人（簽署）： 或 其授權(quán)代表人（簽署）： 或 其授權(quán)代
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本年1月，甲公司（增值稅一般納稅人）委托乙公司（增值稅一般納稅人）銷售A商品100件，協(xié)議價均為每件200元（不含增值稅），A商品成本為每件120元，增值稅稅率為13%。甲公司按不含增值稅售價的10%支付乙公司手續(xù)費（不含增值稅）。本年3月，乙公司按每件200元（不含增值稅）的價格出售給顧客后，向甲公司開具代銷清單。甲公司收到乙公司開來的代銷清單時開具給乙公司代銷貨物的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明價款20000元、增值稅額2600元，乙公司取得的增值稅專用發(fā)票本年3月符合抵扣規(guī)定；同時甲公司支付給乙公司手續(xù)費，收到乙公司開具手續(xù)費的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明手續(xù)費2000元、增值稅額120元，甲公司取得的增值稅專用發(fā)票本年3月符合抵扣規(guī)定。但雙方尚末結(jié)算相關款項。本年5月雙方結(jié)清相關款項?！竟ぷ饕蟆浚?）對收取手續(xù)費方式下委托方甲公司上述業(yè)務進行賬務處理。(2）對收取手續(xù)費方式下受托方乙公司上述業(yè)務進行賬務處理。
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老師咨詢個業(yè)務：甲乙簽訂一份買賣合同，乙和ABCD四家是epc，由乙牽頭對接甲。乙和A單位簽訂一份代采購專業(yè)設備合同500萬，管理費用是合同價的1%，由乙代為采購?，F(xiàn)在由于貨款支付問題呢，統(tǒng)一由甲支付。實際業(yè)務已經(jīng)發(fā)生過。 問題：1.乙代為采購，發(fā)票交給乙，貨款都由乙支付，這樣做對么？(我的理解：發(fā)票正常情況是應該開給A公司，簽個委托付款協(xié)議，貨款可以由乙代為支付。） 2.A原合同定價是800萬元，毛利800-500-500*1%=295萬元，這個295萬元發(fā)票開什么呢？A怎么給乙開票。 3.管理費用應該是乙公司代為采購的毛利，這個怎么開票呢？經(jīng)紀服務*服務費，對么？
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甲方為政府下屬公司（一般納稅人）替鎮(zhèn)政府代墊2022.7-2023.9勞務費，發(fā)票開的甲方（因當時支付時不明確是否為代墊），甲方為一般納稅人當時收到對方發(fā)票后進項稅已抵扣，今年鎮(zhèn)政府返還了代墊勞務費，返還的是價稅合計的金額，請問老師返還這筆勞務費如何進行賬務處理？謝謝
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不交社保，就是純掛證費
他在其他的公司也沒有社保嗎？
其他公司有社保的
你們可以給他做工資，按照工資申報個稅
對于這種一次性支付幾萬的費用，也可以一次性申報工資所得嗎？
可以的，可以這么做的。
那像這種人家有單位給上社保的，個稅申報每個月5000的扣除費用是不允許我們用的，那3個點的個稅就得我們承擔了
可以扣除 預交可以扣除
但是轉(zhuǎn)年3月份經(jīng)營所得個稅匯總的時候就不能用了，我們是不是得補稅啊
還是說如果不用這個扣除費用利潤時負數(shù)也不用交稅啊
這工資為什么不能用？
因為他自己工作單位申報工資的時候用了啊
那你們又給他發(fā)放了一份不是嗎？你管人家在其他的企業(yè)在干什么，一個人可以有多處工資
但是每個月扣除的5000只能用一次吧，老師我的意思就是我發(fā)的這份就是發(fā)多少數(shù)都得按照一定比例交個稅吧，人家協(xié)議里寫著不承擔稅費，到最后那就是我們承擔吧
你好對的是的，一個月5000一個月5000兩個預交都可以用 你們一次支付了多少？如果大于5000的話，你就需要交個稅了，交個稅你們單位承擔這一部分不允許你會所得稅，還有哪一部分聽不懂。
老師我們給發(fā)了2萬，那到最后產(chǎn)生的個稅600塊都是我們承擔
那這600不允許抵扣所得稅，2萬可以抵扣所得稅，還有哪里不明白？
明白了老師謝謝
不用客氣，工作愉快。