滯留票通常指的是由于各種原因(如購貨方未認(rèn)證、未抵扣等)導(dǎo)致增值稅專用發(fā)票在稅務(wù)系統(tǒng)中長時間未被處理的狀態(tài)。但小規(guī)模納稅人收到專票不抵扣,并不直接構(gòu)成滯留票,因?yàn)樗麄儽旧砭蜎]有抵扣的資格。 所以不用進(jìn)行任何操作。
你好,我們是小規(guī)模納稅人,收到了專票,因?yàn)槲也荒艿挚?,就容易形成滯留票,但是年底發(fā)票又很緊張,所以不曉得該怎么處理
我司是小規(guī)模納稅人,收到采購辦公家具的專票(對方開不了普票),因?yàn)槲覀儾荒芤膊恍枰挚圻M(jìn)項(xiàng),還需要做專票勾選嗎?
員工在京東個人消費(fèi)不小心開成了專票,公司不打算給他報銷,現(xiàn)在發(fā)票也退不回去了,那我該怎么處理這張專票。是不是只要在發(fā)票綜合服務(wù)平臺選擇“不抵扣勾選”就不會形成滯留票?不會影響到公司稅務(wù)?
因?yàn)樾∫?guī)模納稅人是不可以憑增值稅專用發(fā)票進(jìn)行抵扣, 1. 小規(guī)模納稅人如果收到對方開具的是專用發(fā)票,該如何處理專用發(fā)票和入賬? 2. 取得的專用發(fā)票又不能進(jìn)行認(rèn)證抵扣,會否形成滯留票,應(yīng)該怎么處理?
老師,我們是一般人,開給小規(guī)模的專票,7月開具的,8月退回來的,小規(guī)模收取專票和普票實(shí)際沒有什么影響吧?對方擔(dān)心滯留票的問題,咱們現(xiàn)在在稅務(wù)數(shù)字賬戶那選不抵扣,提交不抵扣的原因就行了吧
你好中級會計可以補(bǔ)報名嗎
初始投資成本是非貨幣資產(chǎn)的,初始投資成本小于公允價值的不是計入營業(yè)外收入對嗎
老師這個題分錄分開怎么寫?人家說了變更日計稅基礎(chǔ)與原來賬面,相同。原來賬面是7000吧?這個題咋做分錄呢分開寫分錄的話。我上去就選擇的2000
你好,老師,我想請教一個問題:股東是以實(shí)物為注冊資金,那么實(shí)物購買的時候需要開票嗎?
請問下我的報關(guān)單和我的進(jìn)項(xiàng)不一致,報關(guān)單是2個規(guī)格,單價一樣,數(shù)量是總的,進(jìn)項(xiàng)是2個單價,數(shù)量是分開的,那這樣我要怎么開出口發(fā)票?
公司主要做調(diào)查的,市場上發(fā)現(xiàn)有產(chǎn)品是假貨,就購買了,沒有發(fā)票,只有收據(jù),請問怎么做賬
老師,我是點(diǎn)擊金馬商貿(mào)練習(xí),怎么進(jìn)來一直是興隆經(jīng)貿(mào)呀
老師,我們是制造生產(chǎn)企業(yè)有在各大電商平臺銷售自家的貨品,是一般納稅人。每個月在電商平臺產(chǎn)生的京豆或天貓積分,平臺要求我們開現(xiàn)代服務(wù)費(fèi)的發(fā)票給他們,但是我們營業(yè)執(zhí)照上沒有現(xiàn)代服務(wù),請問這可以開的嗎?
請問首次出口退稅要單證齊全,指的是哪些資料?
老師,請問現(xiàn)在辦理營業(yè)執(zhí)照也可以網(wǎng)上辦理嗎?不用線下跑動了?
老師,您以上說的未抵扣和不抵扣是一個意思嗎,小規(guī)模收到專票不管不就滯留了?后期有風(fēng)險有費(fèi)用產(chǎn)生
同學(xué)您好,不會有風(fēng)險的。這個不構(gòu)成滯留。滯留票對應(yīng)的說的是有資格抵扣的一般人不抵扣的情況