中途建賬，對于已完工工地，還有一些應(yīng)付款沒有確認，所以建賬時期初應(yīng)付款沒有登記，為了試算平衡，所以登記在未分配利潤中，現(xiàn)在產(chǎn)生了支付，我可不可以第一步:借:以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)付賬款， 然后借:未分配利潤，貸:以前年度損益，但是發(fā)現(xiàn)這兩步綜合就是:借:未分配利潤，貸:應(yīng)付賬款，那么現(xiàn)在我公司實實在在付款了，我可不可以直接登借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款，綜合又得借:未分配利潤，貸:銀行存款？還是說要分開登，體現(xiàn)出來呢

分公司發(fā)現(xiàn)其他應(yīng)付款科目有貸方余額，查賬發(fā)現(xiàn)是以前年度 其他應(yīng)付款 代扣代繳社保貸方多扣了員工3000，員工已經(jīng)離職，今年怎么做調(diào)整分錄？謝謝 是 借:其他應(yīng)付款 貸:營業(yè)外收入還是以前年度損益調(diào)整？？？ 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤科目嗎？

原來其他應(yīng)付款－某某人“借方”科目掛了115萬，經(jīng)查詢后發(fā)現(xiàn)是前期公司借個人用來周轉(zhuǎn)開支的現(xiàn)金累計款項，由于還款時是通過對公戶銀行存款償付的，所以會計入了賬，卻沒有做通過現(xiàn)金借入的賬務(wù)導(dǎo)致其他應(yīng)付款科目下一直掛著借方金額，我直接補錄借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款～某某人，然后再補錄借款進來現(xiàn)金的花出去的去向賬可以吧？？？

以前年度的賬：收到發(fā)票：借：管理費用 1000 貸：庫存現(xiàn)金：1000 后來實際付款做了筆借：其他應(yīng)付款：1000 貸：銀行存款 1000 庫存現(xiàn)金那筆其實是沒有用現(xiàn)金支付的，這個要怎么調(diào)賬呢

之前公司賬戶支付了一筆款項 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業(yè)外支出 貸 其他應(yīng)收--某某公司 老板說這個不做營業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對嗎？ 如果這樣下來，今年申報22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報表來填寫申報，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫進去