公司名下一輛車，原值30萬，共計折舊17萬，最后一萬元處理了，請問，沒有折舊完13萬的，轉(zhuǎn)入了固定資產(chǎn)清理，賣價1萬和沒有折舊完的差額，記入哪里，怎么做分錄
借固定資產(chǎn)清理13萬， 累計折舊17萬， 貸固定資產(chǎn)30萬， 借銀行存款1萬， 貸固定資產(chǎn)清理1萬/1.13 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項1萬/1.13×13% 借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理13萬-1萬/1.13。
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老師，我有個問題要咨詢下，我們這固定資產(chǎn)賣了，售價50萬，這批設(shè)備已經(jīng)提完折舊了，這批固定資產(chǎn)原值是130萬，折舊125萬，殘值5萬。我記會計分錄這樣記對嗎？ （1）借方：固定資產(chǎn)清理 5萬 累計折舊 125萬 貸記：固定資產(chǎn) 130萬 （2）借：銀行存款 50萬 貸記：固定資產(chǎn)清理 442477.88 應(yīng)交稅金 57522.12 （3）借：固定資產(chǎn)清理392477.88 營業(yè)外收入392477.88 。 我想問那我營業(yè)外收入記392477.88元，稅金就和我繳稅對不上了，繳費(fèi)數(shù)對上了，營業(yè)外收入不對，我哪里錯了
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公司小規(guī)模納稅人，有固定資產(chǎn)，一輛車，原值6萬元，累計折舊1萬元，9月賣出了3萬元，取得二手車銷售發(fā)票3萬，固定資產(chǎn)清理的分錄怎么做？
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老師，16年購入固定資產(chǎn)20萬元，折舊年限8年，已經(jīng)折舊完成，要做資產(chǎn)處置，沒有殘值的情況下計提折舊是不是也是20萬，但是現(xiàn)在賬上原值是20萬，累計折舊是15萬，那我處置分錄 借：累計折舊 15 貸：固定資產(chǎn)原值 20 您看有差額記哪里，應(yīng)該是不是少計提折舊了呢 要不然怎么累計折舊額不是20呢
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老師請教 車輛固定原值50萬，累計折舊30萬，剩余價值20萬。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后得到15萬，損失5萬。那這個就是處置剩余固定資產(chǎn)有營業(yè)外收入，也有營業(yè)外支出了。這個會計分錄怎么做 ？ 1、借：固定資產(chǎn)清理 20萬 ，累計折舊 30萬， 貸：固定資產(chǎn) 50萬 。 2、 銀行收到轉(zhuǎn)入的15萬元。 借：銀行存款 15萬 ，貸：固定資產(chǎn)清理 15萬。 3、轉(zhuǎn)讓使用過的固定資產(chǎn)損失5萬， 借：營業(yè)外支出 5萬 ，貸：固定資產(chǎn)清理 5萬 。 對吧 ？ 那怎么體現(xiàn)營業(yè)外收入的會計分錄 呢
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老師，我們公司前幾年購買的汽車今年賣了，當(dāng)時入的賬面價值是451900，目前累計折舊380770，還有71130未折舊，賣了10萬元，相關(guān)的會計分錄我想寫 借：固定資產(chǎn)清理 71130 累計折舊380770 貸：固定資產(chǎn)451900 把未計提的先轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 然后借：銀存10萬 貸：固清10萬 最后把10萬與71130的差額 借固清 貸營業(yè)外收入，可以嗎？
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（1）2023年12月11日，長城公司向光明公司銷售一批不含稅價格為2000萬元的產(chǎn)品，產(chǎn)品成本為1500萬元。合同約定光明公司收到后3個月內(nèi)若發(fā)生質(zhì)量問題可退貨。截至2023年12月31日，上述產(chǎn)品未發(fā)生退回。根據(jù)經(jīng)驗，該產(chǎn)品的退貨率為10%。寫出相關(guān)會計分錄及遞延所得稅
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2021 年11 月1日,向乙公司出售不含稅價為200萬元的產(chǎn)品,成本150萬元,合同約定乙公司收到產(chǎn)品后3個月內(nèi)若發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題可退貨。根據(jù)以往經(jīng)驗,退健率為12%。截至2021 年 12月31日,未發(fā)生退貨,甲公司根據(jù)最新情況重新預(yù)計產(chǎn)10% 寫出會計分錄及確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債相關(guān)分錄
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什么是善意占有？給我舉個例子。
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您好，老師，外貿(mào)出口企業(yè)首次核查資料中：涉及出口退（免）稅申報的相關(guān)進(jìn)項稅額是否已經(jīng)轉(zhuǎn)出，上面這句話是什么意思？退稅時這句話主要是核查什么？我這邊需要怎樣應(yīng)對？
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這筆營業(yè)外支出金額，匯算清繳需要納稅調(diào)增嗎？
一之前購買的有發(fā)票不需要的不用
沒有明白，剛才那句話，之前購買時有發(fā)票
之前購買的時候這個車有沒有發(fā)票？有發(fā)票就可以呀。
有發(fā)票的，就是說，公司里購車發(fā)票，這筆營業(yè)外支出就不用做調(diào)增 ，對嗎
那賣車的這1萬元，申報時填寫到哪里？
是的 13%銷售貨物里面
我公司是小規(guī)模，這1萬的處理車款，季度不超30萬還享受增值稅減免嗎？
可以的呀，第10欄里面填寫就是。
上面的稅率也得修改一下，13%改成1%
這樣，處理車當(dāng)月，所得稅收入和增值 稅收入不相符了，是嗎
增值稅報這筆收入時，是1萬/1.01申報，可以直接申報1萬賣價嗎
是的 不可以，要填寫不含稅金額