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小規(guī)模企業(yè)增值稅如何計提?

2024-12-10 10:53
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-12-10 10:53

你好,按照1%計提,如果季度低于30萬普票全部轉入營業(yè)外收入核算

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快賬用戶6465 追問 2024-12-10 11:39

我在做收入的時候貸主營業(yè)務收入貸應交稅費應交增值稅就是計提增值稅了是嗎?

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齊紅老師 解答 2024-12-10 11:40

是的,你說的是正確的這里

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快賬用戶6465 追問 2024-12-10 13:11

老師,想再問一下小規(guī)模企業(yè)每個月需要再計提附加稅嗎?

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齊紅老師 解答 2024-12-10 13:12

有增值稅就計提附加稅,沒有不需要計提

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快賬用戶6465 追問 2024-12-10 13:37

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-12-10 13:39

不客氣,祝你工作順利

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你好,按照1%計提,如果季度低于30萬普票全部轉入營業(yè)外收入核算
2024-12-10
不用計提的借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅, 這個是確認收入的, 如果需要交的話,借應交稅費應交增值稅貸銀行存款。
2021-08-09
你好,借,應收賬款等,貸主營業(yè)務收入,應交稅費,應交增值稅。
2023-04-10
您好 借:應收賬款等 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費-應交增值稅
2020-09-17
可以按照以下分錄進行處理: 1.計提企業(yè)所得稅: ● 借:所得稅費用 ● 貸:應交稅費——應交企業(yè)所得稅 這一步驟是為了將本季度應繳納的企業(yè)所得稅費用計入當期損益,并確認相應的應交稅費。 1.計提增值稅:對于小規(guī)模納稅人而言,增值稅通常是按照銷售額和征收率計算的,不需要進行進項稅額抵扣。因此,在季末計提增值稅時,可以按照以下分錄進行處理: ● 借:應交稅費——應交增值稅 ● 貸:銀行存款/現(xiàn)金
2024-01-13
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