老師 請(qǐng)問我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款 但是在8月付款時(shí)我忘記沖了 反復(fù)記了一次借：管理費(fèi)用貸：庫存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費(fèi)用(紅字)貸:庫存現(xiàn)金(紅字)補(bǔ)更借:其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金 但是我的管理費(fèi)用明細(xì)表出來就是負(fù)數(shù) 這正確嗎 因?yàn)槲覄傞_始是更正相反分錄 就是借：其他應(yīng)付款 貸 管理費(fèi)用 但是這樣出來資產(chǎn)負(fù)債表就不對(duì) 利潤表就虧損嚴(yán)重

2020年5月記賬 借：管理費(fèi)用—水利基金30 貸：其他應(yīng)付款—水利基金30 我現(xiàn)在要把這筆分錄沖掉，做多了 1、借：管理費(fèi)用—水利基金 30（紅字） 貸：其他應(yīng)付款—水利基金 30（紅字） 2、借：其他應(yīng)付款—水利基金 30（藍(lán)字） 貸：管理費(fèi)用—水利基金30（藍(lán)字） 老師，我現(xiàn)在要沖掉1和2乃個(gè)分錄是正確的？

若一開始沒有發(fā)票的時(shí)候做了借：管理費(fèi)用貸：銀行存款,那下次來票可以直接借:管理費(fèi)用（紅字）借:管理費(fèi)用（正數(shù)）稅-進(jìn)項(xiàng)。還是說必須先做一步：借：管理費(fèi)用（紅字）貸：銀行存款（紅字）然后再借：管理費(fèi)用（正數(shù)）稅費(fèi)貸：銀行存款？但是這個(gè)月也沒有銀行回單呀，銀行回單附在最一開始了。還是第一步紅沖那步可以改成：借：管理費(fèi)用（紅字）貸：其他應(yīng)收款然后再借：管理費(fèi)用（正數(shù)）稅費(fèi)貸：其他應(yīng)收款

暫估費(fèi)用，借:管理費(fèi)用-其他，貸:其他應(yīng)付賬款-法人，收到發(fā)票:紅沖:借:其他應(yīng)付賬款-法人，貸:管理費(fèi)用-其他。一筆正確:借:管理費(fèi)用-其他，貸:其他應(yīng)付賬款-法人，還需要現(xiàn)金付嗎？

暫估費(fèi)用，借:管理費(fèi)用-其他，貸:其他應(yīng)付賬款-法人，收到發(fā)票:紅沖:借:其他應(yīng)付賬款-法人，貸:管理費(fèi)用-其他。一筆正確:借:管理費(fèi)用-其他，貸:其他應(yīng)付賬款-法人，是現(xiàn)金付的，做正確那筆分錄，還要用其他應(yīng)付款嗎？