鄒老師，您好，我是9月15日拿到營(yíng)業(yè)執(zhí)照，10月10日稅務(wù)登記為小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅， 現(xiàn)在10月31日了，10月我沒(méi)有上報(bào)，那我如果9月計(jì)提工資的話，那9月份就會(huì)產(chǎn)生費(fèi)用，10月份就應(yīng)該要季報(bào)和上報(bào)個(gè)稅嗎？如果要做工資的話可以補(bǔ)報(bào)嗎？會(huì)不會(huì)罰款， 因?yàn)槲?0月沒(méi)有上報(bào)，但我9月份有費(fèi)用，那我9月份工資可以是0嗎？有費(fèi)用但9月工資為0合法嗎？假設(shè)為0工資10月份還需要上報(bào)個(gè)稅嗎？我想9月工資為0.然后可以把9月的費(fèi)用在10月份入賬嗎？我10月沒(méi)有申報(bào)會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，那我應(yīng)該怎么補(bǔ)救？謝謝老師

老師，請(qǐng)問(wèn)1月份申報(bào)12月份個(gè)稅時(shí)，可以多做一些工資嗎？以年終獎(jiǎng)的形式并入綜合所得，然后也不需要工人自己交個(gè)人所得稅。因?yàn)槠綍r(shí)我們工資申報(bào)的低，才2800元，其余多出的部分是在賬外老板給工人發(fā) 放的。我想12月個(gè)稅多做一些工資成本，請(qǐng)問(wèn)可行嗎？多做的這部分工資必須也在對(duì)公賬上發(fā)放嗎？還是也可以以現(xiàn)金發(fā)放獎(jiǎng)金的形式發(fā)放呢？

老師您好，2021年度工資實(shí)際發(fā)工資是2020年12月份工資發(fā)到2021年11月份，2021年12月份工資和獎(jiǎng)金是2022年1月份發(fā)放，在交個(gè)人所得稅的時(shí)候，個(gè)稅都是每個(gè)月都預(yù)繳的，然后2021年的年終獎(jiǎng)金也是放在2021年12月份工資里發(fā)放的，發(fā)放時(shí)間是2022年1月份，2021年度個(gè)稅匯算清繳已完成。目前因?yàn)閱T工2021年度獎(jiǎng)金放在2022年，現(xiàn)在2022年度工資累積發(fā)放比較多，相應(yīng)個(gè)稅也交的比較多，員工現(xiàn)在想把2021年度獎(jiǎng)金部分放在2021年度個(gè)稅里，可以這樣操作嗎

您好，老師第三季度企業(yè)所得稅，我在九月份忘記計(jì)提了，然后在10月份計(jì)提繳納的，然后這樣做有沒(méi)有錯(cuò)誤還有就是，如果這樣做可以，是不是在10月份將所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)做完之后結(jié)轉(zhuǎn)還是之前結(jié)轉(zhuǎn)

老師：您好！2022年12 月份也就是第四季度暫估了成本，并且申報(bào)了企業(yè)所得稅，1月份收到購(gòu)貨方開(kāi)來(lái)的成本發(fā)票，是不是還是把12月份的暫估成本沖回，按收到的發(fā)票入賬就可以了？到企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候還需要調(diào)整這部分金額嗎？