老師您好！我公司是純外貿(mào)公司，10月份收到的進(jìn)項發(fā)票已做出口用途勾選認(rèn)證并入賬，因發(fā)票名稱開錯已讓對方在11月份做紅沖處理后重新開具了一張進(jìn)項發(fā)票，我公司賬務(wù)處理需要做調(diào)整嗎？還是直接將新開具的發(fā)票附在10月份的記賬憑證后就可以呢？
你好，你選擇了退稅勾選退回來了嗎？如果退回來的話，賬上做了你就紅沖，沒有做的話就不用做了。
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老師您好，9有份有一家供應(yīng)商給我司開了份材料專用發(fā)票，進(jìn)項稅已認(rèn)證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務(wù)核對發(fā)現(xiàn)對方單價開錯了，然后就在開票系統(tǒng)中申請了紅字信息表讓對方?jīng)_紅重新開票，并在10月底收到對方的紅字發(fā)票和重新開具的正確發(fā)票，想請教老師：本月增值稅申報，是沖減已認(rèn)證的進(jìn)項稅額，還是做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出處理呢？
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老師咨詢一個問題，9月份銷售方給我們開具發(fā)票金額稅額正確但噸位跟單價錯誤，我們于9月份認(rèn)證抵扣，10月份發(fā)現(xiàn)錯誤對方紅沖后重開，我們公司10月份，做賬時可以紅字沖9月份的憑證，然后重新認(rèn)證做正確的，稅金不用在進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，直接扣出來可以嗎？
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老師您好，供應(yīng)商今年8月份給我開了一張100萬的建筑發(fā)票，我司8月份已入賬，11月份發(fā)現(xiàn)該發(fā)票備注欄卻少了一個備注說明，金額，商品名稱都沒什么問題，然后讓開了紅字信息表給供應(yīng)商，讓供應(yīng)商紅沖之后重新開了帶有備注說明的藍(lán)字發(fā)票，那我要把8月份做的賬要沖掉，然后根據(jù)11月重新開的發(fā)票再重新做進(jìn)去嗎？還是不需要沖八月份的賬（因為十一月份開的進(jìn)項發(fā)票就是一正一負(fù)，平的）
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一月份發(fā)現(xiàn)十二月份收到報銷的差旅費(fèi)的一張增值稅專用發(fā)票為作廢發(fā)票，已經(jīng)入賬，因為公司處于籌建期，所以記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項稅，重新讓對方開具一張一月份的專票，那么我在一月份收到這個發(fā)票要怎么處理賬務(wù)？還有就是稅務(wù)上怎么處理？
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老師，你好。我想問一下，我們公司是一般納稅人，10月23日，開了一張增值稅專用發(fā)票，80000元。因為稅號錯誤，對方12月份讓我們重新開具。對方?jīng)]有認(rèn)證，我們做了紅沖處理。然后，又開具了正確的增值稅專用發(fā)票。我想問一下，10月份的發(fā)票，分錄怎么寫 ，12月份，紅沖的分錄，意思就是，像這種情況，三張發(fā)票應(yīng)該如何處理？
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10月份因進(jìn)賬名稱開錯，出口申報被退回，未退稅成功，但我們已做了采購入庫業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，11月份對方重新給我們開具了進(jìn)賬發(fā)票，關(guān)于這張新開具的發(fā)票需要做會計分錄調(diào)整嗎？
需要的，需要紅沖，然后再做發(fā)票。
10月報關(guān)的，所以我們10月份確認(rèn)了出口收入，也結(jié)轉(zhuǎn)的出口成本，11月份需要做調(diào)整嗎？
是的，因為你這個發(fā)票是在11月份收到的呀，因為發(fā)票不能提前做，相當(dāng)于你之前發(fā)票沖了現(xiàn)在需要紅沖再做發(fā)票的。
郭老師，按要求我們外貿(mào)公司得按報關(guān)月份確認(rèn)出口收入，那么確認(rèn)收入當(dāng)月就得結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果只因為10月份的進(jìn)項票紅沖了就同時紅沖10月份的采購入庫和結(jié)轉(zhuǎn)成本的會計分錄，那么我們10月份就變成只確認(rèn)出口收入不結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這樣可以？
你好，沒有關(guān)系的，本來就應(yīng)該做收入和成本呀，即使你沒有收到發(fā)票也得做成本，不是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生質(zhì)押，沒有發(fā)票的時候暫估就是了。這個是有發(fā)票，他開錯了你也得紅沖。 不能把11月份的發(fā)票放到10月份里面，就是這么規(guī)定的。
10月份確認(rèn)出口收入的分錄不用管，在11月份同時做一筆商品采購入庫和結(jié)轉(zhuǎn)成本的負(fù)數(shù)會計分錄，然后重新做一筆采購入庫和結(jié)轉(zhuǎn)成本的會計分錄？
是的對的是的對的。
老師，其中的邏輯我搞明白了，只是覺得紅沖的分錄和新做的分錄一模一樣有點(diǎn)多余，有點(diǎn)想不通。
你好，因為這個發(fā)票的問題，發(fā)票是11月份的開票日期，如果他開票日期是10月份的話就不用動。