老師您好！我公司是純外貿(mào)公司，10月份收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已做出口用途勾選認(rèn)證并入賬，因發(fā)票名稱開(kāi)錯(cuò)已讓對(duì)方在11月份做紅沖處理后重新開(kāi)具了一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我公司賬務(wù)處理需要做調(diào)整嗎？還是直接將新開(kāi)具的發(fā)票附在10月份的記賬憑證后就可以呢？
你好，你選擇了退稅勾選退回來(lái)了嗎？如果退回來(lái)的話，賬上做了你就紅沖，沒(méi)有做的話就不用做了。
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老師您好，9有份有一家供應(yīng)商給我司開(kāi)了份材料專(zhuān)用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務(wù)核對(duì)發(fā)現(xiàn)對(duì)方單價(jià)開(kāi)錯(cuò)了，然后就在開(kāi)票系統(tǒng)中申請(qǐng)了紅字信息表讓對(duì)方?jīng)_紅重新開(kāi)票，并在10月底收到對(duì)方的紅字發(fā)票和重新開(kāi)具的正確發(fā)票，想請(qǐng)教老師：本月增值稅申報(bào)，是沖減已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理呢？
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老師咨詢一個(gè)問(wèn)題，9月份銷(xiāo)售方給我們開(kāi)具發(fā)票金額稅額正確但噸位跟單價(jià)錯(cuò)誤，我們于9月份認(rèn)證抵扣，10月份發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤對(duì)方紅沖后重開(kāi)，我們公司10月份，做賬時(shí)可以紅字沖9月份的憑證，然后重新認(rèn)證做正確的，稅金不用在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，直接扣出來(lái)可以嗎？
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老師您好，供應(yīng)商今年8月份給我開(kāi)了一張100萬(wàn)的建筑發(fā)票，我司8月份已入賬，11月份發(fā)現(xiàn)該發(fā)票備注欄卻少了一個(gè)備注說(shuō)明，金額，商品名稱都沒(méi)什么問(wèn)題，然后讓開(kāi)了紅字信息表給供應(yīng)商，讓供應(yīng)商紅沖之后重新開(kāi)了帶有備注說(shuō)明的藍(lán)字發(fā)票，那我要把8月份做的賬要沖掉，然后根據(jù)11月重新開(kāi)的發(fā)票再重新做進(jìn)去嗎？還是不需要沖八月份的賬（因?yàn)槭辉路蓍_(kāi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就是一正一負(fù)，平的）
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一月份發(fā)現(xiàn)十二月份收到報(bào)銷(xiāo)的差旅費(fèi)的一張?jiān)鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票為作廢發(fā)票，已經(jīng)入賬，因?yàn)楣咎幱诨I建期，所以記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，重新讓對(duì)方開(kāi)具一張一月份的專(zhuān)票，那么我在一月份收到這個(gè)發(fā)票要怎么處理賬務(wù)？還有就是稅務(wù)上怎么處理？
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老師，你好。我想問(wèn)一下，我們公司是一般納稅人，10月23日，開(kāi)了一張?jiān)鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票，80000元。因?yàn)槎愄?hào)錯(cuò)誤，對(duì)方12月份讓我們重新開(kāi)具。對(duì)方?jīng)]有認(rèn)證，我們做了紅沖處理。然后，又開(kāi)具了正確的增值稅專(zhuān)用發(fā)票。我想問(wèn)一下，10月份的發(fā)票，分錄怎么寫(xiě) ，12月份，紅沖的分錄，意思就是，像這種情況，三張發(fā)票應(yīng)該如何處理？
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公司組織在家佳康連鎖體檢，這個(gè)可以給開(kāi)增值稅發(fā)票嗎
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租賃期的折舊年限 是看他是否有購(gòu)買(mǎi)意愿？購(gòu)買(mǎi)就按照剩余年限折舊，只是租賃就按照租賃的年限折舊嗎？
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個(gè)體戶把藝術(shù)畫(huà)銷(xiāo)售給畫(huà)廊，請(qǐng)問(wèn)需要繳納什么稅費(fèi)？稅率是多少？個(gè)稅怎么計(jì)算？
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自己為法人在戶籍地起了一個(gè)一般納稅人公司，怎么給自己交社保，謝謝
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你好老師，我把在建工程都轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)里面了，然后不去做每個(gè)月的折舊這樣會(huì)影響他這個(gè)利潤(rùn)吧？然后我這個(gè)金蝶迷你版的這個(gè)軟件，他沒(méi)有自動(dòng)計(jì)提折舊這個(gè)功能，如果想計(jì)提公司所有的固定資產(chǎn)的折舊有什么便捷的辦法嗎？因?yàn)樗@個(gè)公司有什么生產(chǎn)設(shè)備還有酒罐空調(diào)什么電腦啊很多。
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企業(yè)5月用一批自產(chǎn)的冰箱對(duì)外投資，產(chǎn)品成本為320萬(wàn)元，同類(lèi)型冰箱的不含稅售價(jià)為500萬(wàn)元，該企業(yè)對(duì)非貨幣性資產(chǎn)投資的所得采用5年分期均勻計(jì)入應(yīng)納稅所得額的方法，但對(duì)此業(yè)務(wù)未作任何賬務(wù)處理。應(yīng)該如何調(diào)整應(yīng)納稅所得額
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請(qǐng)問(wèn)債權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)茏尫饺绾巫鲑~？這個(gè)協(xié)議在稅法有什么規(guī)定？如果按照轉(zhuǎn)讓方制定賬戶轉(zhuǎn)賬，怎么做賬？這個(gè)轉(zhuǎn)款在稅法方面有規(guī)定嘛？謝謝？
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你好，老師，以前年度損益調(diào)整科目不太懂，然后每年是不是都有這個(gè)固定的這個(gè)處理方式，麻煩老師幫我詳細(xì)的講解一下，謝謝老師
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你好老師，咱們這個(gè)會(huì)計(jì)所有的都是圍繞這個(gè)會(huì)計(jì)科目去開(kāi)展的吧？
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老師，外貿(mào)企業(yè)出口發(fā)生的港雜費(fèi)，報(bào)關(guān)費(fèi)必須分開(kāi)開(kāi)票嗎？稅率是多少？
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10月份因進(jìn)賬名稱開(kāi)錯(cuò)，出口申報(bào)被退回，未退稅成功，但我們已做了采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，11月份對(duì)方重新給我們開(kāi)具了進(jìn)賬發(fā)票，關(guān)于這張新開(kāi)具的發(fā)票需要做會(huì)計(jì)分錄調(diào)整嗎？
需要的，需要紅沖，然后再做發(fā)票。
10月報(bào)關(guān)的，所以我們10月份確認(rèn)了出口收入，也結(jié)轉(zhuǎn)的出口成本，11月份需要做調(diào)整嗎？
是的，因?yàn)槟氵@個(gè)發(fā)票是在11月份收到的呀，因?yàn)榘l(fā)票不能提前做，相當(dāng)于你之前發(fā)票沖了現(xiàn)在需要紅沖再做發(fā)票的。
郭老師，按要求我們外貿(mào)公司得按報(bào)關(guān)月份確認(rèn)出口收入，那么確認(rèn)收入當(dāng)月就得結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果只因?yàn)?0月份的進(jìn)項(xiàng)票紅沖了就同時(shí)紅沖10月份的采購(gòu)入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本的會(huì)計(jì)分錄，那么我們10月份就變成只確認(rèn)出口收入不結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這樣可以？
你好，沒(méi)有關(guān)系的，本來(lái)就應(yīng)該做收入和成本呀，即使你沒(méi)有收到發(fā)票也得做成本，不是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生質(zhì)押，沒(méi)有發(fā)票的時(shí)候暫估就是了。這個(gè)是有發(fā)票，他開(kāi)錯(cuò)了你也得紅沖。 不能把11月份的發(fā)票放到10月份里面，就是這么規(guī)定的。
10月份確認(rèn)出口收入的分錄不用管，在11月份同時(shí)做一筆商品采購(gòu)入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本的負(fù)數(shù)會(huì)計(jì)分錄，然后重新做一筆采購(gòu)入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本的會(huì)計(jì)分錄？
是的對(duì)的是的對(duì)的。
老師，其中的邏輯我搞明白了，只是覺(jué)得紅沖的分錄和新做的分錄一模一樣有點(diǎn)多余，有點(diǎn)想不通。
你好，因?yàn)檫@個(gè)發(fā)票的問(wèn)題，發(fā)票是11月份的開(kāi)票日期，如果他開(kāi)票日期是10月份的話就不用動(dòng)。