老師你好，請問讓其他公司開發(fā)的軟件程序本月已經(jīng)驗收通過。按照正常來說可以將研發(fā)支出轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)了，但是現(xiàn)在有個問題，對方上月收到預(yù)付款時已經(jīng)把合同全票開過來了，到但我們只支付了預(yù)付款，現(xiàn)在本將支付驗收款，到有可能合同金額會有調(diào)整就暫時未支付，請問這個情況掛的研發(fā)支出全額金額必須要在本月轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)嗎，如果武轉(zhuǎn)了后續(xù)合同金額增加或減少又該怎么處理。

我們公司18年12月買了材料，供應(yīng)商當(dāng)時開了發(fā)票，我們貨款付了一部分，后面貨款到現(xiàn)在還沒有支付，但是賬上這個供應(yīng)商其他應(yīng)付款的余額為零(今年7月份被上一任的會計用現(xiàn)金支付沖掉了，)現(xiàn)在我們要付這筆貨款應(yīng)該怎么辦？用公戶支付賬不平了怎么處理？或者可以用私賬付給供應(yīng)商當(dāng)做現(xiàn)金支付嗎

老師您好，我們公司原材料到貨后，供應(yīng)商量不會第一時間給到稅票，而且這發(fā)票開具不是按合同貨款金額開的，而是按我們實際支付金額開發(fā)票，下次應(yīng)付賬款付了又再按付款金額開過來，以前沒有上財務(wù)系統(tǒng)，到現(xiàn)在重新建賬要在系統(tǒng)上反映出以上這些來我又如何做賬。請老師賜教。

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進(jìn)項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師你好，我們找的下沉渠道的商家做的展臺，展臺做過了但是錢沒有付，商家是個體戶，不給我們開票。雙方商量，每次下沉渠道的商家從我們這里拿貨的時候，他們付一部分現(xiàn)金，剩下的貨款用欠的展臺制作費抵?，F(xiàn)在有幾個問題想咨詢：1.這個展臺費我可以放到費用里嗎？這個時候做個分錄：借：銷售費用，貸：其他應(yīng)付款？2.這個費用沒有票，那年底匯算清繳的時候是不是要調(diào)增？3.商家每次提貨，我開票的話，金額是開對方用展臺費抵扣過后的金額，還是開現(xiàn)金支付+展臺費抵扣的金額？