公司有一筆業(yè)務(wù)，對方給了不部分款，還差兩萬就是不給了，這邊就不給他開票了?？畲蛉牍珣袅耍?8.8萬。應(yīng)該是20.8萬，欠款2萬，這邊就不給對方開發(fā)票了，這個賬怎么做??？做未開票收入嗎？還是做預(yù)收賬款18.8萬？
你好，同學(xué)，如果對方取得全部商品控制權(quán)，未開票部分也需要確認收入。 借：銀行存款18.8 應(yīng)收賬款2 貸：主營業(yè)務(wù)收入20.8/1.13=18.41 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）2.39
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老師，我們之前給對方付了100萬，我們當(dāng)時做了借預(yù)付款，貸銀行存款，但是現(xiàn)在對方給我們開票開了了120萬，沖之前預(yù)付款就是借預(yù)付款100萬，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-進項稅，多了20萬，這筆20萬應(yīng)該怎么做賬呢
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應(yīng)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應(yīng)收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預(yù)付賬款30萬沖掉呢？
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應(yīng)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應(yīng)收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預(yù)收賬款30萬沖掉呢？
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借預(yù)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借預(yù)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎 老師
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老師，小規(guī)模納稅人不管拿到什么票都是不能抵扣進項稅額，如果小規(guī)模開出去的專票給一般納稅人，他們能抵扣，普票只能入成本費用類，是嗎
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老師，24號入職的，5月份工資分兩部分，24號之前的按5000一月，24號以后的按6000一月，規(guī)定休息是單休，請幫我算算5月份該多少工資
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老師，農(nóng)產(chǎn)品合作社開票需要備注啥嗎
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2023年1月1日，甲公司支付對價3000萬元，購買乙公司50%股權(quán)。在本次購買前，甲公司原持有乙公司30%的股權(quán)，對乙公司具有重大影響，該項股權(quán)投資的賬面價值為900萬元，其中投資成本為700萬元，損益調(diào)整200萬元，在2×23年1月1日的公允價值為1 800萬元。本次交易不構(gòu)成一攬子交易，本次購買后共持有乙公司80%的股權(quán)，對乙公司形成控制。 ? 當(dāng)天，乙公司可辨認凈資產(chǎn)賬面價值4 500萬元，其中股本2 500萬元，資本公積1 000萬元，盈余公積250萬元，未分配利潤750萬元，可辨認凈資產(chǎn)公允價值5 000萬元，差額由一項管理用固定資產(chǎn)導(dǎo)致，該固定資產(chǎn)尚可使用10年，預(yù)計凈資產(chǎn)為0，采用年限平均法計提折舊。 （2）2023年9月1日，甲公司把成本為100萬元的商品以150萬元賣給乙公司，當(dāng)年乙公司對外出售60%。 （3）2023年乙公司實現(xiàn)凈利潤1000萬元，沒有其他權(quán)益變動事項。
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@董孝彬老師，高價購入部分16元買回來，缺確實低估庫存的用13元算的成本
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直播時老師說一對一的，怎么拍了單有問題，都沒有老師管
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老師按照稅法一般規(guī)定，1萬是怎么來的，有什么用
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手續(xù)費，開發(fā)票大類怎么選？
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我給做到預(yù)收賬款了，這月更正就可以吧？
就沒有開票，有未付款，這邊就不給對方開票了
做到預(yù)收賬款也可以，需要確認未開票收入。
那對方不給付款的兩萬就不用管了。直接確認未開票收入就可以吧。借銀行存款18.8貸主營業(yè)務(wù)收入18.8/1.13應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額18.8-18.8/1.13
同學(xué)，貨物是發(fā)了18.8萬嗎？
不是，合同是18.8萬，工人的安裝費兩萬，當(dāng)時沒有補充協(xié)議。工人安裝費兩萬對方就是不給了?？傆?0.8萬。只是合同貨物是18.8萬，合同沒有寫安裝費也沒有補充合同。人工費對方就是不給了。所以就不給他開票了。
這種情況可以不確認2萬收入，按同學(xué)上面說的那樣處理就可以。
做預(yù)收賬款里，看賬就是收款了還沒有干活。不太靠譜把
先收款，確認收入后預(yù)收可以沖平。
就是借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額嗎？這樣沖平。需要繳稅嗎？
收款時計入預(yù)收賬款，確認收入時借方也是預(yù)收賬款，預(yù)收賬款沖平。需要確認銷項稅額，當(dāng)月是否需要繳納增值稅，需要看有多少進項稅額。