老師，我們公司買(mǎi)房了，按租金收入交房產(chǎn)稅，每月租金26000元，半年一交房產(chǎn)稅，后半年應(yīng)該是2020年10月份申報(bào)嗎？申報(bào)的時(shí)候是直接申報(bào)7-12月六個(gè)月的租金總收入嗎？26000*6這個(gè)金額申報(bào)嗎？那我們12月底才開(kāi)房租收入發(fā)票，也是10月份就需要按6個(gè)月租金收入申報(bào)房產(chǎn)稅嗎？那下一年前半年申報(bào)房產(chǎn)稅是2021年4月申報(bào)嗎？我們是2020年12月底一次開(kāi)6個(gè)月的租金收入發(fā)票，我們是小微企業(yè)，只要季度收入不超過(guò)30萬(wàn)，還是免增值稅的對(duì)吧？謝謝老師

老師，我們貿(mào)易公司上月有出口，但是供應(yīng)商發(fā)票未全部取得，部分是暫估了成本。預(yù)計(jì)10月才會(huì)收全發(fā)票。取得發(fā)票的部分做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 那上月的賬只是開(kāi)了出口發(fā)票，申報(bào)了增值稅，未申報(bào)退稅，這個(gè)需要把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入到其他應(yīng)收款-出口退稅款嗎？

對(duì)方公司讓我公司申請(qǐng)開(kāi)了紅字專(zhuān)用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對(duì)方公司也開(kāi)了對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票過(guò)來(lái)。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報(bào)表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個(gè)月房租，當(dāng)時(shí)一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時(shí)做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個(gè)月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個(gè)月房租，對(duì)方讓我們申請(qǐng)開(kāi)了紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表，對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢(qián)實(shí)際是沒(méi)退的，抵下一年3個(gè)月房租。 請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么處理

老師 你好 請(qǐng)問(wèn)我們公司是一般納稅人 這個(gè)月需要向?qū)Ψ介_(kāi)具了一份20萬(wàn)的商業(yè)用房不動(dòng)產(chǎn)房屋租賃發(fā)票 如果我按5%簡(jiǎn)易征收的稅率開(kāi)具 這部分銷(xiāo)項(xiàng)稅額下月初申報(bào)的時(shí)候可以用留抵進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣嗎

銷(xiāo)售貨物本月收款11.3萬(wàn)（含稅）。下個(gè)月開(kāi)票。 1.分錄是否是 借 銀行存款 113000 貸 預(yù)收賬款 100000 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 13000 2.（納稅人發(fā)生應(yīng)稅行為并收訖銷(xiāo)售款項(xiàng)或者取得索取銷(xiāo)售款項(xiàng)憑據(jù)的當(dāng)天；先開(kāi)具發(fā)票的，為開(kāi)具發(fā)票的當(dāng)天。）所以本月需要繳納增值稅對(duì)嗎？申報(bào)的時(shí)候按照未開(kāi)票申報(bào)。到時(shí)候開(kāi)票的時(shí)候在紅沖未開(kāi)票對(duì)嗎？ 3.開(kāi)票的時(shí)候分錄 借 預(yù)收款100000 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100000 4.企業(yè)所得稅是算在本月的嗎？ 5.與發(fā)貨無(wú)關(guān)的嗎？