老師，工程公司，領(lǐng)用工程材料做成本，這個分錄怎么做？

借工程施工 貸原材料

老師，我這樣做是不是錯了？

之前是要附上出庫單的，我要怎么做好？

同學(xué)你好 你一直沒用工程施工科目那就按你這個來做

老師，我這個暫估的，出庫單和成本材料結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，只能在沖紅的那個月附件是嗎？？暫估的時候不用在分錄下附件

對的 是這樣操作的

老師，那我這個，紅沖的時候，怎么做？

紅沖就原分錄負(fù)數(shù)紅沖

我知道，老師，我紅沖后，直接這樣在做一筆正數(shù)的結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄嗎？

同學(xué)你好 對的 直接正常做就可以

12 月收到的進(jìn)項發(fā)票有一部分未抵扣進(jìn)項稅 如果是當(dāng)期不想抵扣 借：原材料 / 工程施工等（發(fā)票不含稅金額） 借：應(yīng)交稅費 - 待認(rèn)證進(jìn)項稅額（發(fā)票稅額） 貸：應(yīng)付賬款（發(fā)票含稅金額） 待以后期間想抵扣時 借：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費 - 待認(rèn)證進(jìn)項稅額

老師，12月收到成本進(jìn)項票，明年再抵扣，這部分，我是把進(jìn)項專票復(fù)印2份，分別黏在12月沖紅暫估，和以后年度抵扣進(jìn)項稅做附件嗎？