你好老師，請問2021年和2022年購買的庫存商品，當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票就沒入賬，也沒暫估，商品購買次月就已銷售也確認(rèn)了收入！我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，2024年11月份發(fā)票收到了，可以在這個(gè)月入賬并結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？應(yīng)該怎么做
你好，如果你做到2024年的主營業(yè)務(wù)成本里面，你看一下會不會收入小于成本
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老師，我們公司上一任會計(jì)做的21年有筆錯(cuò)賬，實(shí)際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯(cuò)賬時(shí)做成 購入時(shí)發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時(shí)沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個(gè)B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯(cuò)賬
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老師你好，商貿(mào)賬如果購買方?jīng)]給錢，我們已經(jīng)出庫了，也沒開票，借:發(fā)出商品 貸:庫存商品 財(cái)務(wù)軟件里錄入這筆分錄，如果用月末一次加權(quán)平均結(jié)轉(zhuǎn)成本，財(cái)務(wù)軟件會自動(dòng)把這筆結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？應(yīng)該沒有開票還沒確認(rèn)收入。
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12月銷售了一筆貨物 但是這個(gè)當(dāng)時(shí)沒有收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 就做了一筆暫估入庫并結(jié)轉(zhuǎn)了成本 當(dāng)時(shí)是 借 庫存商品 1 貸 應(yīng)付賬款1 借 主營業(yè)務(wù)成本1 貸 庫存商品1 現(xiàn)在24年1月收到發(fā)票了 要怎么做賬呢？
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老師您好：我這個(gè)月剛接手一個(gè)企業(yè)是一般納稅人，主營設(shè)備銷售和產(chǎn)品設(shè)計(jì)研發(fā)，我看之前會計(jì)做的賬有一些問題，比如當(dāng)月確認(rèn)收入，但是次月才收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票他當(dāng)月確認(rèn)了收入次月沒有暫估成本，直接在次月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)做了入庫從庫存商品直接結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，老師我需要調(diào)整嗎？
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你好老師，請問2021年和2022年購買的庫存商品，當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票就沒入賬，也沒暫估，商品購買次月就已銷售也確認(rèn)了收入！2024年11月份發(fā)票收到了，可以在這個(gè)月入賬并結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎
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請問下老師，國補(bǔ)辦公用品不開企業(yè)發(fā)票，我個(gè)人先付款，需要去公司報(bào)銷，開收據(jù)可以嗎
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結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)之前月份不平有余額，可以在后面一次性結(jié)轉(zhuǎn)平嗎
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老師，公司購買一臺環(huán)保設(shè)備用于污水處理，市財(cái)政部門給與企業(yè)20萬環(huán)保配套資金，這次資金符合不征稅收入條件，會計(jì)上尚未確認(rèn)政府補(bǔ)助收益。老師根據(jù)這段話，這筆20萬資金的相關(guān)分錄怎么寫，
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老師小規(guī)模納稅人出租不動(dòng)產(chǎn)的稅率是多少
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親愛的老師你們能不能給我說一下如何運(yùn)用好計(jì)算器提高答題速度，會計(jì)學(xué)堂模擬系統(tǒng)用的計(jì)算器是不是和f考試時(shí)候不一樣呢，不想在計(jì)算器上吃虧，想讓老師幫幫我。
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請問一下財(cái)務(wù)報(bào)表中用函數(shù)用的比較多的是哪些函數(shù)，在哪些表格中運(yùn)用得多，請賈蘋果老師回答，其他人勿接謝謝
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是看主營業(yè)務(wù)收入的本年累計(jì)金額和主營業(yè)務(wù)成本本年累計(jì)金額嗎？
如果收入小于成本就沒辦法全部結(jié)轉(zhuǎn)是嗎
本期和本年累計(jì)都要看 是
意思就是我在這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本后如果收入大于成本就可以結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？
是的對的是的對的是的對的可以的這么做的。
老師我還想問下，如果結(jié)轉(zhuǎn)成本導(dǎo)致收入小于成本，我就不能結(jié)轉(zhuǎn)那么多，剩下的成本留下一年度結(jié)轉(zhuǎn)嗎
你好，你用利潤分配未分配利潤來做匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)減。
分錄怎么寫？
借利潤分配，未分配利潤 貸庫存商品。
我匯算清繳時(shí)調(diào)減，最后也得把成本結(jié)轉(zhuǎn)出來，到一年匯算清繳時(shí)再調(diào)增
我匯算清繳時(shí)調(diào)減，到最后成本也需要結(jié)轉(zhuǎn)出來，因?yàn)樯唐芬呀?jīng)賣出去，也確認(rèn)了收入，那我下一年匯算清繳時(shí)再調(diào)增
只需要納稅調(diào)減就可以的，這個(gè)允許抵扣企業(yè)所得稅的嗎？
意思就是我年末結(jié)賬時(shí)做這個(gè)分錄 借：利潤分配-未分配利潤 貸：庫存商品 匯算清繳時(shí)把我結(jié)轉(zhuǎn)的這部分商品的成本納稅調(diào)減是嗎？
對的對的，是這么做的。
還有一點(diǎn)需要問您下，如果利潤分配-未分配利潤小于庫存商品的成本，利潤分配都用完了，成本還沒結(jié)轉(zhuǎn)完要怎么弄
成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)完是什么意思？
我以前年度的貨物沒有發(fā)票也沒入賬，也沒暫估入賬，在以前年度貨賣了也確認(rèn)了收入，現(xiàn)在發(fā)票到了，我要重新入賬，這部分的成本不是讓我結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤嗎？利潤分配未分配的金額比我這部分的成本小，我該怎么做賬
你現(xiàn)在少了多少成本，做多少不行嗎？和你未分配利潤對比干什么呀？
借庫存商品 貸應(yīng)付帳款 借利潤分配未分配利潤貸庫存商品 那未分配利潤在借方就減少了你的利潤。
這個(gè)利潤分配未分配的金額是累計(jì)金額是吧？不是只用當(dāng)年的利潤分配未分配利潤
你好，這個(gè)利潤分配未分配利潤金額是你的成本的金額。然后，你利潤表里面的期末利潤分配未分配利潤是從開業(yè)到現(xiàn)在的利潤。