總公司在2021年支付的費(fèi)用，開票開了總公司的名稱，總公司沒有按時(shí)入賬，這些費(fèi)用都是用在分公司身上的，2024年分公司入賬借：管理費(fèi)用-50萬，貸：其他應(yīng)付款-總公司50萬，分公司就掛著欠總公司50萬元，那總公司應(yīng)該怎么做分錄呢？
總公司應(yīng)做如下分錄： 借：其他應(yīng)收款 - 分公司 50 萬 貸：以前年度損益調(diào)整（假設(shè)費(fèi)用符合規(guī)定可追溯調(diào)整）50 萬。 同時(shí)，還需要考慮對(duì)以前年度所得稅等相關(guān)事項(xiàng)的調(diào)整。
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之前總公司開票100萬，賬戶用不起，然后分公司收的款。當(dāng)時(shí)分公司做的借銀存，貸其他應(yīng)付款。但是總公司沒有憑證就沒有做其他應(yīng)收款?，F(xiàn)在分公司還了40多萬給總公司，分公司沖銷了借其他應(yīng)付款，貸銀存。那現(xiàn)在總公司做分錄借銀存，貸其他應(yīng)收款，總公司其他應(yīng)收款就是－40幾萬了。怎么辦呢
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總公司與分公司共同購買標(biāo)書1000元，各自轉(zhuǎn)賬500元，但是發(fā)票名頭開的是總公司，總公司賬，借：管理費(fèi)用1000，貸：銀行存款500，貸：其他應(yīng)付款－分公司500，這樣對(duì)嗎？分公司該怎么寫分錄啊
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老師 比如說分公司的開票收入450萬 銀行存款就是450萬 那么它錢都是借給總公司了的這450萬 在分公司其他應(yīng)收款就是450萬 年底合并總公司的報(bào)表的時(shí)候 這分公司的450其他應(yīng)收款是直接加入總公司的其他應(yīng)收款余額么
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老師，就是我們分公司還沒得錢進(jìn)賬，然后員工產(chǎn)生費(fèi)用開分公司發(fā)票，然后拿回來總公司付款，這個(gè)可以入總公司費(fèi)用不呀，因?yàn)楹笃谀杲K匯算清繳時(shí)候總分公司合并申報(bào)?？偣局Ц哆@筆報(bào)銷款合理嗎，還是總公司付款了，掛其他應(yīng)收款分公司，分公司有錢了還給總公司，沖其他應(yīng)收款。
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2021年5月總公司支付購買固定資產(chǎn)的款項(xiàng)312500元，在2022年9月收到發(fā)票入賬到總公司的固定資產(chǎn)，在2023年1月發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)是分公司使用的，然后總公司在2023.1月做了固定資產(chǎn)清理分錄，分公司做了購進(jìn)固定資產(chǎn)的分錄，然后就掛著分公司欠總公司312500元，但是總公司的分錄里面沒有做到掛賬分公司的欠款312500元，總公司應(yīng)該如何做分錄呢？
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對(duì)第二個(gè)分錄不明白，對(duì)多的一萬元預(yù)計(jì)負(fù)債，貸方為什么是用了庫存商品減少一萬？科目怎么會(huì)用到庫存商品？
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不用以前年度權(quán)科目可以嗎
上面就是用以前年度損益調(diào)整
總公司以前沒有做進(jìn)賬上，現(xiàn)在是分公司作進(jìn)費(fèi)用了呢，
那分公司不付款的嗎？
分公司我就做了借管理費(fèi)用，貸，其他應(yīng)付款_總公司
這個(gè)分錄是可以的
總公司我就做了借其他應(yīng)收款_分公司，貸，其他應(yīng)付款_法人
分公司給總公司錢了嗎
給錢的，暫時(shí)還沒給
那就掛先這樣做分錄吧 收到錢再?zèng)_往來
那老師，總公司不用走以前年度損益調(diào)整科目了嗎？
同學(xué)你好 ?這個(gè)不用的
那總公司做的分錄對(duì)嗎 借：其他應(yīng)收款-分公司 50萬 貸：其他應(yīng)付款-法人 50萬
同學(xué)你好 分錄是對(duì)的