?您好,出口不用開專用發(fā)票,出口是免稅,對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不勾選抵扣,
我們是外貿(mào)公司,進(jìn)口了一批貨物銷售給國內(nèi)工廠,簽了購銷合同,但是進(jìn)口的時(shí)候增值稅和關(guān)稅是國內(nèi)工廠支付的,我們又開專票給了工廠,要用進(jìn)口增值稅來抵扣專票的稅,現(xiàn)在工廠支付的增值稅和關(guān)稅我們?cè)趺刺幚??賬上不平
想請(qǐng)問老師,我公司購買了一批貨物,開了增值稅專用發(fā)票,之后會(huì)出口到國外,會(huì)申請(qǐng)出口退稅,那這批貨物購進(jìn)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅額是需要轉(zhuǎn)出嗎?是否還能抵扣呢?
老師,我們外貿(mào)公司,工廠給了我們一個(gè)不含稅報(bào)價(jià),如果我們要開增值稅專用發(fā)票的話,需要給他們稅款,那我們這批貨還有必要走我們外貿(mào)公司嗎?原來是通過工廠找的第三方國外工廠直接給國內(nèi)工廠付款的,現(xiàn)在想自己弄個(gè)外貿(mào)公司,可以出口退稅,如果稅點(diǎn)都要我們出錢的話,那你覺得還有必要走我們自己外貿(mào)公司嗎
請(qǐng)問老師我們公司是進(jìn)出口貿(mào)易的,我們收到國內(nèi)公司開進(jìn)來用于出口的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,我們第3聯(lián)用來記賬了,那么第2聯(lián)的抵扣聯(lián)只能用了做退稅,請(qǐng)問這個(gè)抵扣聯(lián)要我們要跟每個(gè)月的內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)專票裝訂在一起嗎?
老師,我想問一下,如果是貿(mào)易公司,賣產(chǎn)品給國外,發(fā)生的國內(nèi)的運(yùn)輸費(fèi)用。對(duì)方開增值稅發(fā)票過來了,那么這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅到時(shí)候可以退的嗎?如果是生產(chǎn)型的,那這個(gè)運(yùn)輸費(fèi)又怎么處理呢?
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問個(gè)實(shí)踐的問題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測(cè)試稅負(fù)率的話,怎么著手去測(cè)試?
老師好!換電腦了,自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師好,我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人,還有五十多萬的庫存商品,怎么處理了,可以退貨處理嗎?
老師,傳媒公司做活動(dòng)屬于他們的主營業(yè)務(wù),做活動(dòng)買的零食飲料日用品的專票可以拿來抵扣嗎
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老師,出口不開專用發(fā)票,那是開什么發(fā)票出去啊?
您好,電子稅務(wù)局,“我要辦稅”-“發(fā)票使用”-“發(fā)票開具”,選擇需要開具的發(fā)票種類為“出口發(fā)票”,并錄入相關(guān)的發(fā)票信息。
老師,那這樣的話,我還需要叫供應(yīng)商開專票回來給我們嗎?
老師,我們沒有出口發(fā)票這個(gè)選項(xiàng)啊,是不是出口貨物還需要做營業(yè)執(zhí)照變更啊?
您好,開專票給我們,這個(gè)空調(diào)如果是能退稅的,購買時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅還能退的, (我們不是生產(chǎn)企業(yè)吧)外貿(mào)企業(yè),自身的公司不具有生產(chǎn)能力,能清楚地將用于出口商品的進(jìn)項(xiàng)分離出來,直接進(jìn)行出口退稅,就是“免、退”稅。 沒有出口發(fā)票就直接開普通發(fā)票
那就是說我們不用變更營業(yè)執(zhí)照也可可以直接開這個(gè)票給國外那個(gè)公司,是吧,如果對(duì)方直接要求開專票的話,也可以開嗎?
您好,是的,可以的哦,
那我們開專票給國外的話,我們可以叫供應(yīng)商開普通發(fā)票給我們嗎?這樣是不是就可以不用退稅了啊
您好,退稅不是好事么,這是錢呀,
您好,我們開專票就要交增值稅,還是讓供應(yīng)商開專票,我們抵扣
那是的,那我們國內(nèi)申報(bào)增值稅的時(shí)候,填申報(bào)表的時(shí)候,免稅的話,要怎么樣填呢?
您好,增值稅附表1的16-19行就是申報(bào)免稅的
老師,我們不是免增值稅嗎?開了進(jìn)項(xiàng)怎么還怎么抵扣呀?
您好,您后面說您要開專票呀
那我這邊開了專票給國外,就是意味著我們這邊還是要繳納增值稅的,那這樣退稅要怎么樣退呢?
您好,國外是免稅,咱一開始討論就說到了,后來您說要開專票,專票沒有免稅的。我們開了專票不退稅的,出口退稅是退的免稅產(chǎn)品購入時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅
噢噢,就是說開給國外的是普通發(fā)票就可以不用繳納增值稅,是吧,專票的話就要交,是這個(gè)意思嗎?開普票的話、供應(yīng)商的進(jìn)項(xiàng),我們就可以退稅回來,是嗎?
您好,是的, 外貿(mào)企業(yè),自身的公司不具有生產(chǎn)能力,能清楚地將用于出口商品的進(jìn)項(xiàng)分離出來,直接進(jìn)行出口退稅,就是“免、退”稅。
老師,我們不是外貿(mào)企業(yè)也可以這樣操作嗎?我們是銷售安裝空調(diào)的一般納稅人額企業(yè)
哦哦,那我們都沒有出口的資質(zhì)嘛,這個(gè)不行哦,非外貿(mào)企業(yè)可以通過與代理合作處理出口手續(xù),實(shí)現(xiàn)貨物的出口。? 針對(duì)這種情況,政府只給予免稅政策,而不是退稅政策。這樣做的原因是為了防止企業(yè)利用非出口企業(yè)去騙取退稅,增加企業(yè)出口成本,對(duì)財(cái)稅秩序造成不好的影響。