老師，之前咨詢關于2021年度工資實際發(fā)放比計提的多1萬8。個稅申報是按照計提報的，年度企業(yè)所得稅匯算清繳時，工資也都時按照計提數做的。解決方案是在22年補計提1萬8，和正常工資一起申報，21年企業(yè)所得稅職工薪酬金額不變。 現(xiàn)在想問如果22年職工總工資是10萬，加上補計提1萬8元個稅申報按照11萬8申報。那2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實際支出和稅收金額都填寫11萬8嗎？

老師，23年所得稅匯算清繳的時候對22年的納稅調整項目是這樣的：22年計提職工薪酬900萬且支付100萬，還有800萬是23年支付的，因為當時成本太多了所以就將這個職工薪酬納稅調增了800萬，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報表里成本跟這個800萬沒有關系吧，不需要調增調減吧

老師，我們老板呢2023年應發(fā)工資是21萬。稿酬所得是42萬。這樣在24年匯算清繳個稅 需要繳納多少稅款呢。12月支付的稿費42萬2024年1月給他申報個稅。那在24年6月之前匯算清繳時包括這42萬的稿費嗎？怎么算他去年收入63萬一共繳納多少個稅呢。已經繳納6.5萬的個稅如果加上這個月申報的

2023年計提20萬的工資，實際2023年支付了10萬，另外10萬是在2024年1月支付，當時2023年個稅系統(tǒng)只報了10萬工資，1月份支付的10萬我2月份報個稅，那我如果匯算清繳職工薪酬那個表填20萬，不就是個稅系統(tǒng)與所得稅匯算不一致嗎

老師，現(xiàn)在做匯算清繳，A105050工資薪酬支出表，想問12月的工資及年終獎都是計提數與實發(fā)有差距，比如我年終獎工資一起計提10萬，實際后面發(fā)放是11萬，那我＂實際發(fā)生額＂欄12月算11萬還是10萬。如果我按12萬，23年調減1萬，那我申報24年時我又得調增1萬。這樣是不是很麻煩