審計要求你做長期股權(quán)投資?額,如果長股的話 ,我還得問您一下。你占股多少?達到控制了嗎?這些年有分紅嗎?做長股的話 ,就復(fù)雜咯。
注冊會計師王海在審查明月公司時,發(fā)現(xiàn)該公司平時現(xiàn)金收入少,金額小,但發(fā)現(xiàn)11月3日21號憑證現(xiàn)金解繳銀行8萬元,王海對上述業(yè)務(wù)存有疑問,抽查憑證審查。1.抽調(diào)11月3日21號會計憑證,其會計處理: 借:銀行存款 80 000 貸:庫存現(xiàn)金 80 000 審計人員通過現(xiàn)金日記賬調(diào)閱收款憑證,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金收入憑證所附的收據(jù)為9月10日,注明收到某企業(yè)廠房租金收入8萬元,其會計處理為:借:庫存現(xiàn)金 80 000 貸:其他應(yīng)付款 80 000 審閱“其他應(yīng)付款”明細賬,發(fā)現(xiàn)該賬戶無期末余額,其借方分別發(fā)現(xiàn)30000和50000元金額,審計人員立即抽調(diào)兩張記賬憑證,一張為11月15日32號會計憑證,一張為12月9日16號會計憑證,其會計處理均為:借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款 經(jīng)向該公司詢問,已將這筆租金收入作為年終獎發(fā)給職工。 要求:不考慮稅費,請分析上述處理存在的問題 編制調(diào)整分錄。
投資了10個門店,賬上長期股權(quán)投資掛了1.5萬,注冊資本的金額,剩余投資款放到了其他應(yīng)付款投入款,分紅就沖了其他應(yīng)付款,現(xiàn)在想調(diào)回來,這個分錄怎么做,還有收到門店分紅款是有銀行到賬,現(xiàn)在投資的門店虧損要怎么做賬
(房產(chǎn)中介行業(yè)) 20年-21年個人費用公賬支付(16個人):往來款、服務(wù)費、活動費等(90%無發(fā)票,只有銀行支付憑證 借:其他應(yīng)收款--個人 貸:銀行存款 24年1月調(diào)賬: 借:管理費用 貸:其他應(yīng)收款--個人 老師,請問: 1、這家房產(chǎn)中介,之前會計掛其他應(yīng)收-個人,導(dǎo)致賬上有71萬多(到現(xiàn)在3年多了),現(xiàn)在想調(diào)平(都用銀行存款付了),可以如上面分錄調(diào)到管理費用里去嗎? 2、有一筆21年2月借的短期借款(向其他公司借的),調(diào)賬可以:借:短期借款 貸:其他應(yīng)付款--法人嗎?法人其他應(yīng)付掛賬103萬。 3、因為公司實收資本1.1萬,會計把公司的各種費用支出掛法人其他應(yīng)付款(賬上103萬),現(xiàn)在企業(yè)無法歸還給法人,因為自22年1月起沒開發(fā)票,收入也沒進公賬,請問欠法人的款怎么平賬?謝謝!
調(diào)整憑證沖紅應(yīng)該怎么列式:企業(yè)收到一筆50萬投資款,收到當天50萬元全額轉(zhuǎn)入另外一家公司。之前入賬的時候做借銀行存款50萬,貸其他應(yīng)付款50萬,轉(zhuǎn)入另外一家公司的時候借其他應(yīng)付款50萬,貸銀行存款50萬?,F(xiàn)在需要調(diào)整,把這筆50萬調(diào)為長期債權(quán),收到的投資款轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入,需要怎么沖紅?然后該如何列式調(diào)整憑證呢?
2010年公司當時向一個菜場轉(zhuǎn)了1.5萬用于菜場的注冊資金,這個1.5萬是上級部門撥付的。當時會計記賬為:收到借:銀行存款,1.5萬,貸:其他應(yīng)付款 1.5萬。付出去:借 其他應(yīng)付款 1.5萬,貸 銀行存款1.5萬,審計查賬后要求調(diào)整計入長期股權(quán)投資。請問老師,這收到1.5萬和支付1.5萬怎么調(diào)整?
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時候計入成本里面嗎
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報表上的凈利潤呢
在總公司簽合同任職財務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財務(wù),兼任子分公司財務(wù)負責人并處理賬務(wù),請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請問老師,財務(wù)費用當中有利息費用、利息收入,計算息稅前利潤時利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
當增值稅納稅申報表進項是7 銷項是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進7這樣就完成了,因為我翻了我們那邊分錄就只有這一個
老師好,想問個實踐的問題,我們有兩個公司,一個公司負責銷售叫A公司,一個公司負責加工叫B公司。第一個方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測試稅負率的話,怎么著手去測試?
老師好!換電腦了,自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師好,我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人,還有五十多萬的庫存商品,怎么處理了,可以退貨處理嗎?
微信掃碼加老師開通會員
審計要求的,沒有任何分紅,去年菜場這個賬也是有問題,審計也要求菜場調(diào)賬,后來菜場把這個收到的3萬(我們公司1.5萬,另一個公司1.5萬)把3萬調(diào)成了實收資本。
好吧,那這樣。 收到上級給的錢時,假設(shè)不需要你們還,也不是專項資金 借:銀行存款 ? ?貸:營業(yè)外收入(如果是專項資金“貸:專項應(yīng)付款” 借:長期股權(quán)投資 ? ?貸:銀行存款 一直沒有分紅的話,這樣就可以了。。 您看,還有什么問題嗎?
菜場成立時注冊資本就是這3萬,我們公司等于占50%
因為年代久遠。調(diào)完賬是否涉及以前的相關(guān)表要調(diào)?
年代久遠,如果要求不是很嚴格,把本年資產(chǎn)負債表年初數(shù)調(diào)一下就好。 如果審計一般也不會太過為難。 你們是一家很正規(guī)的國有業(yè)務(wù)吧。。。
是街道下屬的物業(yè)公司,算是國有吧
工作穩(wěn)定,現(xiàn)在這經(jīng)濟不錯了。。 有問題,常來聊天。。。如果有幫助,給一個五星好評吧。
謝謝老師!
不客氣,祝工作家庭事事如意??!