老師你好，有兩個問題。1、月底領(lǐng)導(dǎo)讓把老賬清理下，應(yīng)收賬款確認收不回來，之前沒有計提的，可以直接做營業(yè)外支出嗎？2、應(yīng)付賬款供應(yīng)商也不要了，可以直接做營業(yè)外收入嗎？以上賬務(wù)處理需要對方開證明后做原始憑證，還是我方做一各調(diào)賬的表格領(lǐng)導(dǎo)簽字后 做原始憑證？

老師，請教個問題，我們單位最近想弄賬務(wù)合規(guī)改造，我們新來的財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)說把外賬直接拆了重做，對比應(yīng)納稅跟以前賬面實際繳稅直接差額補稅就行了。這樣可行嗎？或者是說賬實不一致的到整改年度追溯調(diào)整以前年度損益，但是不拆以前做的賬？也或者說兩種做法都可行，只是看是按照小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則？

請問老師，我們之前委外的原材料200顆，退回來給我們了，但丟失了170顆，只退回來了30顆，對方給我們把這170顆整丟了，120元，我們協(xié)商后不要求對方賠償了，我可以寫個說明讓領(lǐng)導(dǎo)簽字做管理不善盤虧處理吧？

發(fā)現(xiàn)前年管理費用多記了10000，借管理費用，貸應(yīng)付賬款。 今年發(fā)現(xiàn)錯了，可以直接調(diào)整成借應(yīng)付賬款，貸未分配利潤-利潤分配么。 前面利潤是虧損的。 今年我申報匯算清繳時，是不是在納稅調(diào)整明細表調(diào)增的「其他」欄填寫10000就行了。不需要調(diào)整前年的匯算清繳表了吧

老師好，只有內(nèi)賬的小公司，老板娘管錢，沒有很多人簽字審批那種，口頭說下需要付款老板娘就給錢，所有的掛賬或者付現(xiàn)金單據(jù)我直接做憑證可以嗎？不需要付費用報銷單吧？