下午再問(wèn)吧，老師您中午休息一會(huì)兒哈。剛才專(zhuān)項(xiàng)提問(wèn)一個(gè)，又被別的老師接了

額額，那就是我剛才吃飯了沒(méi)接著

剛才那個(gè)，送給北京教育機(jī)構(gòu)的服裝。 以后，我結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候一起結(jié)轉(zhuǎn)了，可以嗎？（實(shí)際庫(kù)里已經(jīng)沒(méi)有了）

可以的 但是需要合理

好的，我看著辦

可以的 一定要考慮合理

公司購(gòu)買(mǎi)的短期債券 保本的增值稅一般6%，小規(guī)模1% 小規(guī)模的1%，可以享受30萬(wàn)的免稅嗎？

可以的 普票和無(wú)票收入都可以

小規(guī)模贈(zèng)送出去的商品，視同銷(xiāo)售。 借：庫(kù)存商品103 貸：銀行存款103 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。

銷(xiāo)項(xiàng)稅怎么計(jì)算？貸方的庫(kù)存商品是多少？

2、一年以上的房租，分錄怎么寫(xiě)？怎么分?jǐn)偅?3、請(qǐng)老師來(lái)講課費(fèi)，計(jì)入工資了。餐飲費(fèi)、住宿費(fèi)呢？老師們都是外地人

市場(chǎng)價(jià)格*1% 成本價(jià)格 借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸銀行存款 按月分?jǐn)?借管理費(fèi)用 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 招待費(fèi)或者福利費(fèi) 你支付給他勞務(wù)費(fèi)申報(bào)個(gè)稅就是福利費(fèi)

小規(guī)模贈(zèng)送出去的商品，視同銷(xiāo)售。 借：庫(kù)存商品103 貸：銀行存款103 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。 老師這個(gè)分錄幫我補(bǔ)充一下，金額

你好市場(chǎng)價(jià)格是多少的？

買(mǎi)的時(shí)候103元

沒(méi)有問(wèn)你買(mǎi)的時(shí)候，你買(mǎi)的時(shí)候是103。我看到 如果不知道的話(huà)，借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸庫(kù)存商品103 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)103×1.1×1% 利用成本利潤(rùn)率初級(jí)里面的內(nèi)容。

成本×(1+成本利潤(rùn)率)。? 這個(gè)公式用于在沒(méi)有實(shí)際銷(xiāo)售價(jià)格時(shí)確定計(jì)稅價(jià)格，其中成本可以是實(shí)際生產(chǎn)成本或?qū)嶋H采購(gòu)成本。 成本利潤(rùn)率的具體數(shù)值由國(guó)家稅務(wù)總局確定，目前為10%。 我買(mǎi)的產(chǎn)品，本來(lái)自己公司用的，后來(lái)贈(zèng)送給別人了。市場(chǎng)價(jià)格，就是我的買(mǎi)價(jià)。我們是服務(wù)公司 用這個(gè)成本利潤(rùn)率，計(jì)算銷(xiāo)售計(jì)稅價(jià)格？

你好對(duì)的 是的 是的

其中成本可以是實(shí)際生產(chǎn)成本或?qū)嶋H采購(gòu)成本。 實(shí)際生產(chǎn)成本和實(shí)際采購(gòu)成本，小規(guī)模，都是含稅的呀