您做這個9月份的產品成本表的期初應該是零，怎么會是-81000

相當于您七月份做了一個正90000，再做一個負沖紅的一個90000，期末就變成零了， 然后八月份 就接著上面做，期初是 0。

重新編輯一下最上面字，我少打一個零 做的這個分錄 沖紅之后庫存商品就是90000

最后的八月底的期末庫存肯定是9000=期初0+發(fā)生實9000

最后的八月底的期末庫存肯定是9000=期初0+發(fā)生數(shù)9000

或者您這樣做也可以： 七月底的期末庫存是90000 八月底期末庫存=期初90000+（-90000+9000）=9000 這里的-90000+9000=-81000就是本期發(fā)生數(shù)

老師，7月份的錯誤發(fā)票，在電子稅務局已經(jīng)統(tǒng)計，如果當月發(fā)現(xiàn)錯誤可以回退重開，但是過了31號只能紅沖，所以7月份時只能按錯誤的入帳，如果我按9000入帳，電子稅務局數(shù)據(jù)比對不成功，不讓申報的。因此，7月是入庫90000，當月出庫是正常的，按數(shù)量出庫后，庫存為0，你看下我上面的表格

這份發(fā)票數(shù)量開的正確，金額多一個0

8月份的庫存就=上月0+本月正確9000-紅沖90000=-81000了

7月抵扣了，8月可以開紅字通知單后開紅字發(fā)票發(fā)票沖紅。

您發(fā)票怎么沖的，賬目就怎么做 7月底庫存 90000 8月開了紅字-90000 然后8月新增了9000 那么8月期末=90000-90000+9000=9000

電子稅務局數(shù)據(jù)比對不成功，不讓申報的。 答：您其實7月收到了一個錯誤的發(fā)票，而且當月就抵扣了 8月紅沖了這種情況 要您公司開紅字通知單，稅務審核后還有個審核碼，對方公司才能開紅字發(fā)票。這樣您的電子稅務局就自動有這筆了沖紅了。 我以前也收到過錯誤發(fā)票也抵扣了而且對方發(fā)現(xiàn)有問題的時候已經(jīng)跨月了，我就是這么做的。 沒有發(fā)生比對不成功的事情。

問題是，7月已經(jīng)關帳了，7月沒有庫存，已經(jīng)銷售了，庫存是0

紅字發(fā)票已經(jīng)開來了，我就是按紅字發(fā)票做帳，借：庫存商品 -90000 貸：應付帳款 -90000（沖7月的入庫），然后按正確的藍字發(fā)票做，借：庫存商品 9000 貸：應付帳款 9000

這是外銷，應該不叫抵扣，叫出口退稅

這項產品正確的應該是庫存0，現(xiàn)在庫存金額-81000，帳務該怎么處理？555555怎么沒有人能聽懂

7月已經(jīng)關帳了，7月沒有庫存，已經(jīng)銷售了，庫存是0 答：7月份 雖然是錯的，您也做了一筆賬，您應該有庫存9萬元庫存， 公司帳務處理如下： 借：庫存商品 90000 貸：應付帳款 90000 8月份開了一份紅字的發(fā)票，并且收到正確的發(fā)票，帳務如下： 借：庫存商品 -90000 貸：應付帳款 -90000 借：庫存商品 9000 貸：應付帳款 9000 您這三筆分錄都是對的

您的意思您 您還做了一筆 借：主營業(yè)成本90000 貸：庫存商品 90000

那么您把這筆分錄也紅沖 借：主營業(yè)成本 -90000 貸：庫存商品- 90000

對對，老師說到點子上了，成本這張做了后，庫存平了，謝謝老師