同學,你好 是需要的
進項稅大于銷項稅額,月底需要結轉增值稅嗎?
,年底了增值稅需要做結轉嗎? 12月份進項大于銷項,有留抵的,需要做結轉嗎?
老師,當月進項大于銷項需要做增值稅結轉嗎?
進項大于銷項,月底需要結轉增值稅嗎
老師好,職工醫(yī)保斷繳一個月會不會有什么影響?
備考注會我有東奧的電子題庫和會計學堂的電子題庫,刷哪個電子題庫好呢
老師我們2025年的出口報關單都沒有在稅局里開銷售發(fā)票,可以現(xiàn)在一起把今年7單報關單的金額都開在8月份么
老師,剩余剩余長投追溯調整,提取盈余公積是內部一增一減,不用調整長投吧?
老師,請教一下,2023年的企業(yè)所得稅聯(lián)報現(xiàn)在可以調整嗎?
老師,外貿企業(yè)免退,因進項發(fā)票不合規(guī)開的加工費發(fā)票,2024年出口的現(xiàn)在還沒辦退稅,但當時已做增值稅零稅率申報但賬面未記收入,且對應進項發(fā)票已經勾選抵扣了,那現(xiàn)在要做進項稅額轉出嗎同時補記收入還是說轉內銷按13點來交增值稅?謝謝。
請問:租賃負債初始確認金額,和租賃負債-租賃付款額有啥區(qū)別?
老師,我們公司是新公司,剛做一般貿易出口,我們買了臺大設備,需要幾個貨柜來裝柜,我們公司沒有那么大的場地來裝柜,可以直接在供應商工廠地址裝柜再運到港口嗎?這樣合規(guī)嗎?會影響我們退稅嗎?跟客戶簽的是FOB交易,
有限公司自然人股東減資,需要交稅嗎?
請問一下老師我們是做金屬類,五金銷售,她這個營業(yè)執(zhí)照的,項目,我們可以給他開票?我都看不出來她跟金屬類有相關
怎么做會計分錄呢?
1、結轉進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)。 2、結轉銷項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額);貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)。 3、結轉應繳納增值稅(即進、銷差額):借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時,借:應交稅費—未交增值稅;貸:銀行存款。