你好老師。請問一下我們公司是一般納稅人，做賬按小企業(yè)會計準(zhǔn)則，2021年收到40萬的假普通發(fā)票，在稅務(wù)局已經(jīng)更正2021年所得稅匯算清繳，并補(bǔ)繳稅金1萬元，及滯納金1000元。 現(xiàn)在我們需要做賬，把40萬的發(fā)票調(diào)出來，請問應(yīng)該怎么做賬呢？

老師，請問，我這的一般納稅人公司，到2022年12月31日，計提的100萬，供應(yīng)商沒給開票過來，是在2023年4月份給開過來計提的這100萬的發(fā)票，那2023年5月份，匯算清繳，這100萬，需要調(diào)增嗎？

老師?你好，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，交保證金收不回來把對方告了，2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票，所以今年5月匯算清繳時做了納稅調(diào)增，后來今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù)，賬務(wù)處理對嗎？然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票，這發(fā)票我要怎么入賬？24年匯算清繳時是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額？

老師，請問下審計報告需要完全和匯算清繳一致嗎？審計報告在匯算清繳前出的，但是2023年暫估有費(fèi)用，2024年才回來，發(fā)票比暫估少，是不是差額納稅調(diào)增，那請問下，賬務(wù)需要處理嗎？

老師好，去年11月有一筆工資支出忘記做會計憑證，在今年3月份大時候補(bǔ)做了這筆支出憑證，請問在做2023年匯算清繳的時候需要納稅調(diào)減嗎？還是說不調(diào)增也不調(diào)減也可以，哪種是比較好的。