老師你好！借：主營業(yè)務(wù)成本柴油 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：xxxx公司 稽查查到往年的這筆業(yè)務(wù)不合理，要求轉(zhuǎn)出成本和稅費(fèi)，怎么做賬務(wù)處理？
這筆業(yè)務(wù)需轉(zhuǎn)回原科目。借：主營業(yè)務(wù)成本柴油 貸：庫存商品/在途物資 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）處理。
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老師，稅務(wù)稽查發(fā)票出了問題，21年買貨的時(shí)候我這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問題要求做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個(gè)我怎么做分錄呢！除了做這筆還需要做其他的分錄處理嗎？
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老師，我們公司是一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，今年8月份稅務(wù)稽查發(fā)票出了問題，21年買貨的時(shí)候我是這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問題要求做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個(gè)稅務(wù)稽查要求做轉(zhuǎn)出和補(bǔ)交稅金我該怎么做分錄處理呢
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老師，你好，物流運(yùn)輸行業(yè)跨年帳需要調(diào)整多入的成本和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，會計(jì)分錄怎么處理 原來，借 主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款
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您好老師，每次收到進(jìn)項(xiàng)專票未認(rèn)證就先做了筆分錄借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款到賬中，那請問如果哪天認(rèn)證了這些先做分錄的進(jìn)項(xiàng)，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？
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老師你好！借：主營業(yè)務(wù)成本柴油 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：xxxx公司 稽查查到往年的這筆業(yè)務(wù)不合理，要求轉(zhuǎn)出成本和稅費(fèi)，怎么做賬務(wù)處理？
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沒有設(shè)置預(yù)付科目的企業(yè)，發(fā)生預(yù)付貨款的情況，會計(jì)科目錄在哪個(gè)科目呀？
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可能是我表達(dá)不夠明確。意思是業(yè)務(wù)不真實(shí)，不能做成本，稅費(fèi)也不能抵扣。
若業(yè)務(wù)不實(shí)，無法確認(rèn)成本，也無抵扣稅費(fèi)基礎(chǔ)。建議：借：主營業(yè)務(wù)成本-柴油 貸：以前年度損益調(diào)整；借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：以前年度損益調(diào)整。同時(shí)，需向稅務(wù)局說明情況，可能涉及補(bǔ)繳稅款及罰款。
貸方xxx公司這科目就不用調(diào)？只調(diào)整成本和稅費(fèi)。有實(shí)際付款。
稅費(fèi)實(shí)際補(bǔ)繳時(shí)已做調(diào)賬，已抵扣稅費(fèi)也做轉(zhuǎn)出
對，如果已實(shí)際付款至xxx公司，那借方應(yīng)為“銀行存款”而非“xxx公司”。稅費(fèi)已補(bǔ)繳并調(diào)賬后，確實(shí)需要將原抵扣的稅費(fèi)轉(zhuǎn)出。操作流程為：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）；借：主營業(yè)務(wù)成本-柴油 貸：以前年度損益調(diào)整。同時(shí)，記得在補(bǔ)繳稅費(fèi)后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。
沒錯(cuò)，已付款至"xxx公司"，應(yīng)調(diào)整為借：銀行存款。補(bǔ)繳稅費(fèi)及轉(zhuǎn)出已抵扣稅費(fèi)的流程正確。確保所有調(diào)整都符合會計(jì)準(zhǔn)則與稅法規(guī)定，如有疑問，建議咨詢專業(yè)會計(jì)師。
已付xxx公司款項(xiàng)并為退回本司，借：銀行存款，銀行存款并未收到款，所以這筆是不是不需要調(diào)賬？
如果已支付給對方但款項(xiàng)未能收回，且未收到任何退款，此時(shí)的會計(jì)處理主要是記錄這一支出。因此，正確的會計(jì)分錄應(yīng)該是： 借：應(yīng)收賬款 - XXX公司 貸：銀行存款 這里，“銀行存款”沒有減少是因?yàn)榭铐?xiàng)實(shí)際上并未從銀行賬戶中被扣減，而是因?yàn)閷Ψ轿茨芊颠€。因此，不需要調(diào)整“銀行存款”的科目。這個(gè)處理方式反映了會計(jì)上對于這一未收回款項(xiàng)的記錄，并沒有影響到實(shí)際銀行賬戶余額。