您好,我想問一下今年收到稅務(wù)局2019年異常發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出（發(fā)票金額2099.12元,稅額272.88元）現(xiàn)要調(diào)整2019年匯算清繳的企業(yè)所得稅,該如何調(diào)整

老師，去年有一張進(jìn)項(xiàng)票現(xiàn)在稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，比如稅額是11504元，不含稅金額為88495萬(wàn)元，那么所得稅要怎么調(diào)整呢？

稅所說我們2015年有虛開的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，讓我下周一去做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和調(diào)整企業(yè)所得稅表。 想請(qǐng)教下老師，本次進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和調(diào)整企業(yè)所得稅要填寫的記賬憑證，是2023年1月的嗎？ 還是說我需要在2022年12月的賬目中做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

老師，對(duì)于一些永久性的差異，所謂的計(jì)稅基礎(chǔ)就是什么，我們計(jì)入遞延所得稅的金額，主要是調(diào)整計(jì)稅基礎(chǔ)讓不讓扣的金額還是還是按調(diào)整后的金額計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債的金額，我學(xué)了兩年還沒搞清楚，老師能否舉個(gè)例子說明一下，例如業(yè)務(wù)招待費(fèi)是60%和收入的0.5%熟低。計(jì)稅基礎(chǔ)是什么，形成的差異是什么差異，我主要不懂調(diào)增調(diào)減在哪里調(diào)，然后遞延所得稅科目的金額要取多少，取的是計(jì)稅基礎(chǔ)，還是調(diào)整后的差異，還是調(diào)整后的差異乘以25%

老師，你好！請(qǐng)問去年收到異常發(fā)票，已認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在需要調(diào)整企業(yè)所得稅和轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)，業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)票，未付款，請(qǐng)問怎么做做賬務(wù)處理，進(jìn)項(xiàng)、成本、應(yīng)付賬款怎么處理？謝謝