老師，一月份的時候公司給我們每個員工發(fā)了300塊錢的紅包，總計：8400塊錢，我一月份做帳時的分錄：借：管理費用-福利費8400 貸：銀行存款8400；我現在把這8400塊錢做到二月份的工資表里，但是有個問題我不知道怎么處理，每個人的300塊錢加到實發(fā)工資里才能申報個稅，但是這300塊錢上個月時就已經發(fā)放了，那實際發(fā)放的時候是不是又再減去這300塊錢呀？

老師你好！請問商家在微信群里已經曬紅包發(fā)放了促銷費直接給員工，沒有經過我們公司的賬戶，我們做工資表的時候把這筆錢算會工資表里面，然后結轉費用的時候再把這筆錢減出來可以這樣操作嗎？

老師 請教個問題 就是我們1月份的時候 我們從公司賬戶上打出35000的款出來 當時掛在出納的賬上 這35000是用來給員工發(fā)現金的紅包發(fā)慰問金抽獎搞年會的一切事宜 當時的分錄是 借 其他應收款 貸 銀行存款 搞這些花了28786元 還剩6214元已經退回公司賬戶了 分錄是 借銀行存款 貸 其他應收款 現在問題是花了這28786都沒有發(fā)票 這些可以坐在工資表里面嗎 平均分攤在員工的福利費里面嗎 ？ 這分錄怎么做呢

老師，你好！我現在有個問題，想請教一下你，我們公司在做一個項目，然后從供應商那買了一些材料，但我們的材料還沒有付款，供應商也沒有給我們開發(fā)票，可是把這些材料從廠家運到工地上的運費我們1月份已經支付過了，運輸公司也開了發(fā)票給我們，我想問一下，我這筆運輸費應該怎么做賬？我想做到原材料里去，但材料的票和款都沒有，我做到管理費用里去吧，以后又不能結轉到主營業(yè)務成本里去了？

老師你好，請問一下，我們公司入職要做體檢，體檢合格入職后要交工作服押金，完了半年以后體檢的費用和工作服的押金都要退還給員工的，但是我們的工人是勞務外包，工資是由勞務代發(fā)的，因為收取的工服押金都由負責人轉入公司的賬戶了，為了方便結算，我們把這部分錢都做在工資表里面，由勞務代發(fā)了，那么現在我們這邊的賬務該怎樣處理呢？