暫估入賬發(fā)票未收到款已付，付款 借：預(yù)付賬款*i 貸：銀行存款 暫估：借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 ，現(xiàn)在月初紅沖暫估入賬 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 收到發(fā)票 借：庫存商品 應(yīng)交稅費- 怎么做了呢

（小規(guī)模納稅人）年底發(fā)票沒有及時收回來，暫估了費用?，F(xiàn)在發(fā)票回來了，暫估的少了，分錄怎么做 暫估時： 借：管理費用---暫估 50 貸：其他應(yīng)付款---暫估 50 發(fā)票回來時，直接放在了12月份暫估的那張憑證里，，付款時： 借：其他應(yīng)付款----暫估 50 貸：銀行存款 50 但是實際發(fā)票多，多出來的部分怎么做分錄??？

本月付電費，未開發(fā)票，收到發(fā)票了時怎么入賬？ 借：管理費用-暫估 貸：銀行存款

支付電費，但未收到發(fā)票，請問在入帳時這個暫估電費是放在管理費用-電費-暫估電費(三級科目)，還是直接做二級科目-暫估電費？

勞務(wù)費發(fā)票比如在7月發(fā)票不給開了錢已經(jīng)支付出去了，也申報個稅了，在這個月借管理費用貸銀行存款，9月份發(fā)票又給開來了，那收到發(fā)票該怎么做。還是在7月先做暫估借管理費用貸應(yīng)付賬款暫估款，發(fā)票來到?jīng)_暫估，但是這樣做那錢已經(jīng)支付出去就不能做借管理費用貸銀行，那該怎么做