老師，購進商品，沒有拿到發(fā)票，做借庫存商品 貸應付賬款—暫估，這個暫估后面是不是還要付上供貨商的名字呢，還是所有供貨商的商品沒有拿到發(fā)票，都用一個暫估科目就好

月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應付賬款10萬。借主營業(yè)務成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認收入和成本。結轉成本憑證，借主營業(yè)務成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結轉了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉入成本吧

老師好！請教下暫估入庫，要是這個月沒有收到發(fā)票，怎么辦？暫估入庫做分錄 借：原材料-xx 貸：應付賬款-xx 老師一般暫估原材料價格是入不含稅，供應商一般送貨的入庫單，是含稅價還是不含稅價

老師，我貨已收到，但未收到發(fā)票，然后入庫的分錄是否可以這樣：借：原材料，貸：應付賬款-暫估。然后等收到發(fā)票時就直接是：借：進項稅額貸應付賬款-暫估（紅字） 應付賬款-A公司。我的主要意思是說如果我暫估入庫時的原材料價格與收到發(fā)票的金額是一樣的。那我有沒有必要說等收到發(fā)票先紅沖之前暫估入庫。然后再按正常的業(yè)務重新做一次？

請問老師，采購商品供應商一直沒有開票，客戶又催發(fā)票是不是可以先開出?采購款是先預付的，做分錄是借預付賬款，貸銀行存款。然后是借庫存商品，貸預付賬款-暫估（供應商名稱）?但是后來進貨發(fā)票供應商一直沒有開，那怎么處理賬務呢？是否要納稅調整?那暫估的賬是一直掛著嗎？