開發(fā)票，一筆業(yè)務(wù)本來就應(yīng)該只開一次相符的發(fā)票，不小心開多了幾次發(fā)票，(尤其針對隨貨開發(fā)票的客戶，每一次業(yè)務(wù)都隨票，現(xiàn)在算起來，確實(shí)有已經(jīng)業(yè)務(wù)對得上的普票，已經(jīng)給了客戶。開多的那些就在手上，手上有開多的第二聯(lián)發(fā)票，開多的普票，需要沖紅，才對的上每一次業(yè)務(wù)開一張普票。至于我們公司的其他客戶，是后面才開票的，例如一張發(fā)票對應(yīng)一個月業(yè)務(wù)的，那么哪怕不小心同一個月的業(yè)務(wù)開了2張一樣的，其實(shí)也可以的吧，因?yàn)槎际沁@些產(chǎn)品，單價(jià)都一樣的，開多的這1張，少于后面沒開發(fā)票的金額。)跨月了，應(yīng)該沖紅比較好，還是直接去稅局承認(rèn)由于個人糊涂，所以這樣開多了發(fā)票，才沖紅的。 我們一個月由于正常的退貨或者別的開錯原因，也有沖紅，這些導(dǎo)致月沖紅也算是比較多了。所以，沖紅里面也有正常的，也有非正常的，正常的，到時可以解釋，非正常的我不小心操作，還是直接和稅局解釋，比較好呢，免得開票系統(tǒng)提示開票異常？麻煩給出解答，怎么處理，自告奮勇的去承認(rèn)呢，還是如何？

請問老師：20年12月我們給對方公司開了600萬的專票，收回400萬的款，余200萬未收回，21年9月我們公司把公司名稱，法人股東都變更了，但實(shí)際經(jīng)營人還是我們老板，現(xiàn)在對方要付那200萬給我們，讓我們把之前已經(jīng)開過的200萬專票沖紅重新開票給他們再付款，說是付款和票據(jù)保持一致，如果沖紅200萬專票會不會有風(fēng)險(xiǎn)呀……這種情況下我們要怎么做比較合適呢？ 有沒有更好的解決辦法呀？

老師：您好！請教一下，我們公司之前委托其他設(shè)計(jì)公司做設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)費(fèi)用20萬，對方開的20萬發(fā)票已經(jīng)收到，我司也先支付了16500元的設(shè)計(jì)費(fèi)，后來因?yàn)榉N種原因，只能終止協(xié)議。因?yàn)楫?dāng)時開具的發(fā)票已經(jīng)跨年，只能讓對方公司紅沖，請問，會計(jì)做賬的時候，應(yīng)該如何處理？會計(jì)分錄是不是 借：主營業(yè)務(wù)成本 -20萬 貸：應(yīng)付賬款 -20萬 。做賬時需要附上對方開具的紅字發(fā)票嗎？

老師你好，我想咨詢一下，項(xiàng)目掛靠其他公司，有一筆款他們已經(jīng)付了，但是發(fā)票被我們弄丟了，我們也找開票方要到復(fù)印件了，因?yàn)槭?7年的事情，對方也不愿意調(diào)整損益，要我們找開票方紅沖，但是開票方?jīng)]有開錯，是我們自己弄丟了，請問這筆預(yù)付賬款可不可以直接調(diào)整營業(yè)外支出，如果可以，那么會不會有風(fēng)險(xiǎn)

老師您好，我剛和前任會計(jì)交接完，有4個問題，請問：1、比如說去年的成本票，因?yàn)榭缒晡覜]法做成本了，那么相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅也就也就無法抵扣了。是吧？ 2、只有以前會計(jì)做了成本，且借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。只有這樣，后期我才能去抵扣進(jìn)項(xiàng)是吧？否則以前年份的發(fā)票對我來說就是廢的是吧？ 3、比如說主戶，截至目前一張票沒開，我收了認(rèn)為合理的月份的成本票，目前進(jìn)項(xiàng)稅額加在一起是700多塊錢，我是不是需要提醒主管本月先不要開票了，因?yàn)殚_票就意味著要交增值稅了。（進(jìn)項(xiàng)太少）謝謝老師