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老師,公司當(dāng)月沒有銷項(xiàng),不用交增值稅,但是把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票點(diǎn)了抵扣類勾選了,請(qǐng)問這需要怎么處理呢?謝謝

2024-09-05 12:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-09-05 12:35

一、未進(jìn)行納稅申報(bào) 如果還未進(jìn)行當(dāng)月的納稅申報(bào),可以采取以下措施: 登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)。 進(jìn)入?“抵扣勾選”?模塊下的?“發(fā)票抵扣勾選”?或?“發(fā)票批量抵扣勾選”?頁面,找到已勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票記錄。 選中這些誤勾選的發(fā)票,點(diǎn)擊?“撤銷勾選”?按鈕,將這些發(fā)票的勾選狀態(tài)撤銷。這樣在當(dāng)月申報(bào)時(shí),這些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就不會(huì)參與抵扣計(jì)算。 二、已進(jìn)行納稅申報(bào) 如果已經(jīng)進(jìn)行了當(dāng)月的納稅申報(bào): 向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)說明情況。 可以通過書面說明或前往辦稅服務(wù)廳與稅務(wù)人員溝通,解釋誤勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的情況,并咨詢具體的處理方法。 可能的處理方式: 在后續(xù)有銷項(xiàng)稅額的月份進(jìn)行調(diào)整。如果后續(xù)月份產(chǎn)生了銷項(xiàng)稅額,可以在申報(bào)時(shí)適當(dāng)控制進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的勾選抵扣數(shù)量,以避免出現(xiàn)大量留抵稅額或因前期誤勾選導(dǎo)致不合理的抵扣情況。同時(shí),在與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通并確認(rèn)后,按照其指導(dǎo)進(jìn)行操作。

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2024-09-05
您好, 這種情況是不能抵扣的需要修改申報(bào)去
2024-04-25
你好,這部分銷項(xiàng)稅額就正常確認(rèn)收入
2024-04-25
您好,如果沒有認(rèn)證勾選的話,就先計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,認(rèn)證了以后再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅里。
2020-11-30
你好 你知道什么業(yè)務(wù)的嗎 需要抵扣的不
2024-07-04
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