老師你好，關于當月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到，關于當月發(fā)貨要結轉銷售成本，這個成本是怎么計算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應付賬款500 元 當月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應收賬款貸主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 那么結轉成本借：主營業(yè)務成本 500貸：庫存商品500這兒可轉成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 貸：應付賬款 同時結轉成本借：主營業(yè)務成本貸：庫存商品材料發(fā)票回來了，我紅沖了借：庫存商品貸：應付賬款；沒有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實際金額入賬借：庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸：應付賬款，銷售的時候我借：應收賬款，貸：應交稅費應交增值稅銷項 主營業(yè)務收入同時結轉成本借：主營業(yè)務成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復結轉了

請問老師，我公司是一般納稅人，采購商品對方只能提供增值稅普通發(fā)票，價格是8000，我司銷售開票10000，當時是先收到貨款，是不是做分錄 借:銀行存款10000，貸:預收賬款10000，之后采購相關商品借:庫存商品8000，貸:銀存8000（不是專票全額計入成本），之后發(fā)出貨物確定收入 借:預收賬款10000貸:主營業(yè)務收入8849.55 應交稅費-應交增值稅1150.44對嗎

請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時沒有進貨發(fā)票遲遲不到，供應商就是不開發(fā)票，采購時預付賬款含稅價500，銷售客戶含稅價900，客戶需要發(fā)票，財務打算先開發(fā)票，該如何寫會計分錄呢？

請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時沒有進貨發(fā)票遲遲不到，供應商就是不開發(fā)票，采購時預付賬款含稅價500，銷售客戶含稅價900，客戶需要發(fā)票，財務打算先開發(fā)票，該如何寫會計分錄呢？老師看我寫的對不對:借:預付賬款500 貸 銀行存款500 借庫存商品500 貸 預付賬款暫估500 銷售開票借:銀行存款900，貸主營業(yè)務收入796.46應交稅費應交增值稅-銷項稅額103.54結轉成本借:主營業(yè)務成本500貸庫存商品500，次年匯算清繳再調增500對嗎？