老師好，之前的賬上把年度補繳的所得稅分錄做成了 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 所以利潤表里面所得稅費用就有這個稅額，但是申報表里是沒有這個數(shù)據(jù)的，就導(dǎo)致了報表和申報表里的利潤總額不一致，我現(xiàn)在怎么調(diào)整

老師：您好！想請教一下，去年第四季度企業(yè)所得稅申報的數(shù)據(jù)是營業(yè)成本363254，利潤總額是379187，后來申報后調(diào)金蝶賬，（把營業(yè)成本調(diào)成363838，利潤總額為383371）今年5月份申報的2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳是以調(diào)整后的數(shù)據(jù)去申報的，現(xiàn)在第四季度申報的數(shù)據(jù)和我金碟賬的數(shù)據(jù)不一樣，是否需要修改2022年第四季度的企業(yè)所得稅申報表？

老師您好，因為企業(yè)有固定資產(chǎn)清理，，申報季度企業(yè)所得稅時，在所得稅申報表中的收入和利潤表中的收入不一致的話，這樣沒事吧？（所得稅申報表中的收入，加了固定資產(chǎn)清理帶來的不開票收入，而利潤表中的收入就是賬上的收入，不含固定資產(chǎn)清理時的不開票收入）

老師好，想問一下:我6月份暫估了收入，因為沒申報增值稅，所以當時就按照暫估收入前的數(shù)做了企業(yè)所得稅季度申報！這樣的話，我的企業(yè)所得稅季度申報表就跟金蝶賬套里的利潤表和資產(chǎn)負債表不一致了！這樣有影響嗎？需要調(diào)整嗎？調(diào)整金蝶賬套還是企業(yè)所得稅納稅申報表？

發(fā)現(xiàn)以前年份二季度企業(yè)所得稅申報表的利潤總額不等于稅務(wù)系統(tǒng)申報的1季度利潤總額+2季度利潤總額，這是什么原因呢，1季度沒報財務(wù)報表，只報了企業(yè)所得稅，報的企業(yè)所得稅暫估了費用。按照稅務(wù)報表上的一季度利潤總額來，1+2季度利潤總額是負數(shù)，但我看了下2季度所得稅報表，利潤總額是正數(shù)，跟賬上對上了。疑惑2季度為什么利潤總額不是稅務(wù)系統(tǒng)里的1季度?2季度財務(wù)報表里的利潤總額