老師，我們公司付款1萬元給客戶但是沒有收到發(fā)票，因?yàn)槭且荒甑暮贤孕枰獢備N，這樣的情況下借預(yù)付1萬貸款銀行存款一萬，那如果攤銷的話借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款后，如果下個(gè)月收到了發(fā)票怎么做分錄呢

老師，之前財(cái)務(wù)之前分錄是這樣做的，借銀行存款1萬借應(yīng)收賬款1萬，貸主營業(yè)務(wù)收入2萬，那我現(xiàn)在做這筆紅沖發(fā)票怎么寫分錄啊

你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬金額扣除，打款進(jìn)來190萬。這個(gè)賬務(wù)，會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款190萬。其他應(yīng)付款10萬，貸，主營業(yè)務(wù)收入200萬。那我們就得給他們開200萬的發(fā)票，那會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀？算是這個(gè)項(xiàng)目賬務(wù)結(jié)束了呀？

老師，我去年交了保險(xiǎn)費(fèi)，發(fā)票到今年才進(jìn)來的，去年的正確分錄應(yīng)該是借，應(yīng)付賬款-單位1000，貸，銀行存款，1000 但是我去年做錯(cuò)了，寫成借，管理費(fèi)用1000，貸，銀行存款1000 現(xiàn)在1月發(fā)票進(jìn)來了，我根據(jù)發(fā)票做借，管理費(fèi)用884，借，進(jìn)項(xiàng)稅115，貸應(yīng)付賬款-單位1000 這樣下來就不對(duì)了，老師教我一下怎么調(diào)整不影響本年利潤

老師，公司是檢測(cè)機(jī)動(dòng)車，收到客戶的5萬送1萬，借：銀行存款5 0000 預(yù)收賬款—充值卡折扣10000 貸：預(yù)收賬款—張三60000 消費(fèi)時(shí)： 借：預(yù)收賬款—張三60000 貸：預(yù)收賬款—充值卡折扣10000 營業(yè)收入49504.95 應(yīng)交稅費(fèi)—小規(guī)模銷項(xiàng)稅495.05 老師，這樣處理對(duì)嗎，我有點(diǎn)拿不準(zhǔn)