請問您教我的這個分錄整套業(yè)務(wù)做完后能在科目余額表里或者項目明細(xì)表里查到此項目的余額嘛？這樣我好給人家對賬，就是一個月下來，可以看到項目差我或者我差對方，還有成本是否差，如果這個月我這個項目我沒有開票那這個成本不就增大了嗎，因我公司還有自己經(jīng)營的項目，所以我要在內(nèi)賬里面真實(shí)提現(xiàn)我的收入和成本。因掛靠項目我的真實(shí)收入是進(jìn)賬了扣除稅費(fèi)管理費(fèi)剩下的打給對方，對方根據(jù)我開票金額減去W的管理費(fèi)后找成本票來沖減開票收入。所以按往來來掛賬，在科目余額表里就看不到這個項目的余額情況，如果我不掛往來只掛掛靠人進(jìn)出，那成本這邊又怎么掛也在余額表里不能直觀查看項目情況

親想請教一下你：現(xiàn)在我們掛靠的項目有個掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬（他并沒有拿錢，是讓公司出的錢，現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬，公司扣除這個代付的30萬后，還差他20萬未結(jié)），現(xiàn)在他想甲方直接把這個錢以房子的形式抵給他（因為對方還欠他一些錢，加上我們這個30萬，合計有200萬吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內(nèi)賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個賬平不了是吧，因為這個賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬*0.25=7.5萬，（因為正常模式是甲方退回30萬給到我們，他們再來找我們辦手續(xù)是需要拿30萬發(fā)票才能打款給他的）這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬的成本發(fā)票，所以要收掛靠人的7.5萬稅，2.這個賬外賬還是平不了是吧？

請問老師，違約金分兩種情況：第一基于旅行合同基礎(chǔ)上的違約金，另外就是簽訂合同后就沒有履行合同的違約金。前者是可以開發(fā)票的，后者是不能開發(fā)票的。那請問老師，前者有票作為支付違約金方。放到營業(yè)外支出是可以稅前扣除的對吧？但是后者只有1張收據(jù)，請問后者企業(yè)所得稅匯算清繳可以扣除嗎？因為圖片說是因與經(jīng)營活動不相關(guān)，企業(yè)所得稅匯算清繳說是與經(jīng)營活動不相關(guān)的支出不能扣除？

網(wǎng)上買東西，多方開了收據(jù)，因為異地沒有拿到收據(jù)，對方只給截圖，員工打印出來，能稅前扣除嗎？

廠房租金每月3萬元，一年36萬，按月支付，合同里面未約定開具房租費(fèi)發(fā)票。房租費(fèi)目前不能入賬存在幾個問題： 1.租賃合同不是入賬的依據(jù)，公司收到房東以個人名義開具的房屋租賃發(fā)票才能計入成本。如果不開發(fā)票的話，到時候稅務(wù)查到會被納稅調(diào)增的，因為房東偷稅漏稅了，有真實(shí)案例的。 2.如果只讓房東開個收條，這個租金可以入賬，但是不能企業(yè)所得稅前扣除的。目前公司沒有取得發(fā)票，這個廠房租金就不能計入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業(yè)的利潤?。入賬意義不大。 3.租金沒有發(fā)票，如果對公賬戶支付了應(yīng)該入賬，匯算清繳的時候納稅調(diào)增。 4.如果公司沒有支付款項給這個職工，暫時不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點(diǎn)我理解的對嗎？