老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉(zhuǎn)出相應的科目，后續(xù)匯算清繳時再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發(fā)現(xiàn)應付賬款的科目中有幾家供應商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經(jīng)付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請問老師有其他辦法嗎？

請問老師，違約金分兩種情況：第一基于旅行合同基礎上的違約金，另外就是簽訂合同后就沒有履行合同的違約金。前者是可以開發(fā)票的，后者是不能開發(fā)票的。那請問老師，前者有票作為支付違約金方。放到營業(yè)外支出是可以稅前扣除的對吧？但是后者只有1張收據(jù)，請問后者企業(yè)所得稅匯算清繳可以扣除嗎？謝謝

請問老師，違約金分兩種情況：第一基于旅行合同基礎上的違約金，另外就是簽訂合同后就沒有履行合同的違約金。前者是可以開發(fā)票的，后者是不能開發(fā)票的。那請問老師，前者有票作為支付違約金方。放到營業(yè)外支出是可以稅前扣除的對吧？但是后者只有1張收據(jù)，請問后者企業(yè)所得稅匯算清繳可以扣除嗎？因為圖片說是因與經(jīng)營活動不相關，企業(yè)所得稅匯算清繳說是與經(jīng)營活動不相關的支出不能扣除？

廠房租金每月3萬元，一年36萬，按月支付，合同里面未約定開具房租費發(fā)票。房租費目前不能入賬存在幾個問題： 1.租賃合同不是入賬的依據(jù)，公司收到房東以個人名義開具的房屋租賃發(fā)票才能計入成本。如果不開發(fā)票的話，到時候稅務查到會被納稅調(diào)增的，因為房東偷稅漏稅了，有真實案例的。 2.如果只讓房東開個收條，這個租金可以入賬，但是不能企業(yè)所得稅前扣除的。目前公司沒有取得發(fā)票，這個廠房租金就不能計入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業(yè)的利潤?。入賬意義不大。 3.租金沒有發(fā)票，如果對公賬戶支付了應該入賬，匯算清繳的時候納稅調(diào)增。 4.如果公司沒有支付款項給這個職工，暫時不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點我理解的對嗎？

請問，新開公司的時候，發(fā)現(xiàn)以前曾經(jīng)當另一個公司的小股東時候的信息會彈出來，其公司已經(jīng)被大股東轉(zhuǎn)讓了，但是自然人登陸頁面會出現(xiàn)一個提示：您已觸及多次/較高金額/疑點信息申請代開發(fā)票，如果是長期從事經(jīng)營活動，應及時辦理稅務登記，自行領票開具。 您本人應確認申請代開發(fā)票所涉及業(yè)務的真實性和合法性，依法繳納相關稅費，不得違法申請代開發(fā)票。根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》規(guī)定，不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權拒收；有虛開發(fā)票行為的，由稅務機關沒收違法所得，并處50萬元以下的罰款；構成犯罪的，將依法追究刑事責任。同時，稅務機關將依法調(diào)整其納稅信用等級和加大監(jiān)督檢查力度。 請您妥善留存申請代開發(fā)票相關的涉稅資料（包括但不限于從事經(jīng)營活動的有關業(yè)務合同、協(xié)議或者其他證明業(yè)務真實性的資料），以備稅務機關后續(xù)進行查驗。” 自己從來沒開過，沒涉及過，請問是什么情況