您好,2月的賬沒(méi) 有做,稅務(wù)申報(bào)了吧,因?yàn)殚_(kāi)票了,不申報(bào)稅務(wù)是比對(duì)不通過(guò)的,
老師,請(qǐng)問(wèn),我們公司12月17號(hào)轉(zhuǎn)為一般納稅人,在11月份有一筆收入但是未開(kāi)票,12月份轉(zhuǎn)為一般納稅人的時(shí)候申報(bào)11月份報(bào)表時(shí)沒(méi)有報(bào)這個(gè)數(shù),這筆收入在12月11日(轉(zhuǎn)為一般納稅人之前)開(kāi)了電子普票,那我是要補(bǔ)13個(gè)點(diǎn)的稅嗎?然后我在12月份確認(rèn)收入可以嗎?還有就是我11月份收到拿筆收入的時(shí)候可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師你好,我們公司是今年4月份成立的,4月份成立時(shí)為小規(guī)模納稅人,并且收到一筆款項(xiàng)2萬(wàn)元,但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了,這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng),于6月份開(kāi)出了專(zhuān)票票。請(qǐng)問(wèn)老師,這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng),應(yīng)該放在哪個(gè)月份做為營(yíng)業(yè)收入納稅申報(bào)?如若是在4月份申報(bào),則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款,如若是在6月份申報(bào),則按一般納稅人需繳納稅款。但款項(xiàng)是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時(shí)候收到的,發(fā)票卻是在6月份開(kāi)出,請(qǐng)問(wèn)怎么操作才是合規(guī)的?
企業(yè)在今年1月份時(shí),收到一筆貨款,當(dāng)時(shí)客戶(hù)不要開(kāi)發(fā)票,我司就做了無(wú)票收入,并繳納了一個(gè)點(diǎn)的增值稅。到5月份時(shí),客戶(hù)又說(shuō)要開(kāi)發(fā)票,但5月份開(kāi)始我司已變更為一般納稅人,是要繳3個(gè)點(diǎn)的稅金。那這個(gè)賬務(wù)和申報(bào)應(yīng)該如何做?
老師您好,公司9月份之前是小規(guī)模,和其他兩個(gè)公司之間的轉(zhuǎn)賬(沒(méi)有發(fā)票),做賬是做成的代收代付的。 然而9月份轉(zhuǎn)一般納稅人,在此之前轉(zhuǎn)賬的這些發(fā)票在9月份都開(kāi)來(lái)了,而且我司也開(kāi)出去了一部分銷(xiāo)售發(fā)票,這要怎么做賬呢?
老師,之前公司賬務(wù)上當(dāng)月的工資下月發(fā)放,但是下個(gè)月的時(shí)候做賬務(wù)處理的時(shí)候,上個(gè)月的工資直接做成當(dāng)月的工資了,這個(gè)錯(cuò)誤怎么調(diào)整,比如現(xiàn)在就遇到一個(gè)情況,一家公司2月份的時(shí)候公司有8個(gè)人交社保醫(yī)療,但是3月份的時(shí)候公司賬上只有一個(gè)人交社保醫(yī)療了,2月份的工資是在3月份發(fā)的,2月份的社保醫(yī)療在當(dāng)月就扣除了,3月份的時(shí)候公司賬上也只扣了一個(gè)人的社保醫(yī)療,現(xiàn)在這個(gè)有點(diǎn)亂了,怎么調(diào)整
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專(zhuān)門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專(zhuān)門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專(zhuān)門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專(zhuān)門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷(xiāo)售商品】甲公司2022年初銷(xiāo)售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開(kāi)出增值稅專(zhuān)用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣(mài)出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
因?yàn)楫?dāng)初是有很多無(wú)票收人,這個(gè)發(fā)票開(kāi)出去我們并沒(méi)有把收入加進(jìn)去,而是當(dāng)成部分無(wú)票收入的開(kāi)戶(hù)已開(kāi)發(fā)票來(lái)填報(bào)的。
哦哦,去稅務(wù)局更正申報(bào)1季度 ,補(bǔ)上這個(gè)金額,自已更正不了的
那豈不是季度報(bào)表要更改,然后企業(yè)所得稅也要更改,然后這個(gè)月的收入賬上是比實(shí)際多
您好,是的,要改報(bào)表的,收入變多了 2.這個(gè)月的收入賬上是比實(shí)際多跟2月這個(gè)情況無(wú)關(guān),那是什么原因我們要查出來(lái)
就是2月份的收入開(kāi)了發(fā)票,但財(cái)務(wù)沒(méi)有做賬,這個(gè)月才補(bǔ)做賬
您好,我們更正申報(bào)后,要反結(jié)賬到2月把分錄補(bǔ)上,這樣賬表才一致
啊 那豈不是第一第二季度的企業(yè)所得稅也要更正
您好,是的,收入不是變了么,我們少計(jì)收入了