老師，請(qǐng)問(wèn)，我們公司12月17號(hào)轉(zhuǎn)為一般納稅人，在11月份有一筆收入但是未開(kāi)票，12月份轉(zhuǎn)為一般納稅人的時(shí)候申報(bào)11月份報(bào)表時(shí)沒(méi)有報(bào)這個(gè)數(shù)，這筆收入在12月11日(轉(zhuǎn)為一般納稅人之前)開(kāi)了電子普票，那我是要補(bǔ)13個(gè)點(diǎn)的稅嗎？然后我在12月份確認(rèn)收入可以嗎？還有就是我11月份收到拿筆收入的時(shí)候可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時(shí)為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項(xiàng)2萬(wàn)元，但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，于6月份開(kāi)出了專(zhuān)票票。請(qǐng)問(wèn)老師，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，應(yīng)該放在哪個(gè)月份做為營(yíng)業(yè)收入納稅申報(bào)？如若是在4月份申報(bào)，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報(bào)，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項(xiàng)是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時(shí)候收到的，發(fā)票卻是在6月份開(kāi)出，請(qǐng)問(wèn)怎么操作才是合規(guī)的？

企業(yè)在今年1月份時(shí)，收到一筆貨款，當(dāng)時(shí)客戶(hù)不要開(kāi)發(fā)票，我司就做了無(wú)票收入，并繳納了一個(gè)點(diǎn)的增值稅。到5月份時(shí)，客戶(hù)又說(shuō)要開(kāi)發(fā)票，但5月份開(kāi)始我司已變更為一般納稅人，是要繳3個(gè)點(diǎn)的稅金。那這個(gè)賬務(wù)和申報(bào)應(yīng)該如何做？

老師您好，公司9月份之前是小規(guī)模，和其他兩個(gè)公司之間的轉(zhuǎn)賬（沒(méi)有發(fā)票），做賬是做成的代收代付的。 然而9月份轉(zhuǎn)一般納稅人，在此之前轉(zhuǎn)賬的這些發(fā)票在9月份都開(kāi)來(lái)了，而且我司也開(kāi)出去了一部分銷(xiāo)售發(fā)票，這要怎么做賬呢？

老師，之前公司賬務(wù)上當(dāng)月的工資下月發(fā)放，但是下個(gè)月的時(shí)候做賬務(wù)處理的時(shí)候，上個(gè)月的工資直接做成當(dāng)月的工資了，這個(gè)錯(cuò)誤怎么調(diào)整，比如現(xiàn)在就遇到一個(gè)情況，一家公司2月份的時(shí)候公司有8個(gè)人交社保醫(yī)療，但是3月份的時(shí)候公司賬上只有一個(gè)人交社保醫(yī)療了，2月份的工資是在3月份發(fā)的，2月份的社保醫(yī)療在當(dāng)月就扣除了，3月份的時(shí)候公司賬上也只扣了一個(gè)人的社保醫(yī)療，現(xiàn)在這個(gè)有點(diǎn)亂了，怎么調(diào)整