老師，你好！請教一下：有一個小規(guī)模納稅人，企業(yè)所得稅是查賬征收，購入有一批貨沒有收到發(fā)票，但是已經(jīng)賣出去了一部分，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，我直到匯算清繳也沒有收到發(fā)票，我想請問一下，匯算清繳的時候我是納稅調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)了成本這部分還是調(diào)增整筆當時購入的那批貨的金額呢？

老師你好，請教一個問題，匯算清繳時發(fā)現(xiàn)錯賬，如何調(diào)整？第一筆是個稅手續(xù)費退費記到了營業(yè)外收入 第二筆是遞延所得稅資產(chǎn)調(diào)整，這種是調(diào)整到去年還是在當期調(diào)整？

老師您好，我想問一下，我們高新企業(yè)匯繳高新的補貼入營業(yè)外收入了，但是現(xiàn)在有一筆2022年社保退款當時入營業(yè)外收入了，但是今年把這筆收入沒沖以前年度損益，直接調(diào)整今年的營業(yè)外收入，導致實際收到的補貼就少了，我現(xiàn)在按賬上的營業(yè)外收入填政府利得那里可以嗎，以后不會查這個呀

請問下老師，2023年的企業(yè)所得稅匯算，有一筆遞延收益我在賬上沒有結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入，但是在匯算的時候，我調(diào)整到了營業(yè)外收入上，交了企業(yè)所得稅。請問下，我這個賬務怎么調(diào)整呢？

請問老師，單位應收賬款，確認計提壞賬100萬，當時沒有做納稅調(diào)增處理。2年后又收回來了，放到營業(yè)外收入了，請問還需要在企業(yè)所得稅匯算清繳的時候做納稅調(diào)整嗎？