久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師，研發(fā)廢品收入，財(cái)務(wù)賬里面如果沒有沖減收入，但是所得稅匯算時(shí)管理費(fèi)用下面的研發(fā)費(fèi)用減掉了，這樣就會造成差異怎么辦，有預(yù)警

2024-08-09 12:38

齊紅老師

職稱：注冊會計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2024-08-09 12:39

你好實(shí)際銷售了嗎需要補(bǔ)稅

快賬用戶3524 追問 2024-08-09 12:39

我們賬里面做了未開票收入了

快賬用戶3524 追問 2024-08-09 12:42

如果賬里面把這塊收入沖減研發(fā)費(fèi)用的話，那收入也給沖掉了，所以沒有沖，但是報(bào)稅的時(shí)候費(fèi)用里面我們劉踢掉了費(fèi)用收入這個(gè)金額。現(xiàn)在是比對財(cái)務(wù)報(bào)表里面的研發(fā)費(fèi)用跟匯算報(bào)表里面管理費(fèi)用下面的研發(fā)費(fèi)用發(fā)現(xiàn)有這個(gè)差額

齊紅老師解答 2024-08-09 12:42

你好，做了廢品收入是吧那就沒有問題也可以的

快賬用戶3524 追問 2024-08-09 13:14

但是現(xiàn)在需要寫個(gè)說明，關(guān)于利潤表里面的研發(fā)費(fèi)用跟匯算管理費(fèi)用下面的研發(fā)費(fèi)用之間的差額，怎么寫

齊紅老師解答 2024-08-09 13:15

那什么原因有差額？是你賬上沒有調(diào)整研發(fā)支出，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了？

快賬用戶3524 追問 2024-08-09 13:19

賬里面木有沖減研發(fā)廢料收入這塊的研發(fā)費(fèi)用，但是匯算的時(shí)候，我們減掉了這個(gè)研發(fā)費(fèi)用，這樣就出現(xiàn)利潤表里面研發(fā)費(fèi)用跟匯算管理費(fèi)用下面的研發(fā)費(fèi)用有差額了

齊紅老師解答 2024-08-09 13:21

你把這個(gè)原因?qū)懮暇涂梢缘?賬上做錯(cuò)了，申報(bào)的時(shí)候按照正確的來申報(bào)的。

快賬用戶3524 追問 2024-08-09 13:45

老師，想問一下這個(gè)研發(fā)廢料收入正常是不是不用沖減研發(fā)費(fèi)用，只是研發(fā)加計(jì)扣除的時(shí)候需要沖減呢

齊紅老師解答 2024-08-09 13:47

賬上紅沖了匯算清繳時(shí)候也不允許加計(jì)扣除，匯算清繳就不用調(diào)整了。

你好實(shí)際銷售了嗎需要補(bǔ)稅

2024-08-09

這個(gè)分錄的借方是管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用（紅字），而不是在貸方。企業(yè)取得研發(fā)過程中形成的下腳料、殘次品、中間試制品等特殊收入時(shí)，應(yīng)該沖減研發(fā)費(fèi)用，而不是增加其他業(yè)務(wù)收入。因此，應(yīng)該將這部分收入借記管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用（紅字），而不是貸記其他業(yè)務(wù)收入。正確的分錄應(yīng)該是：借：管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用（紅字）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）同時(shí)，借方的管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用（紅字）表示將特殊收入沖減了研發(fā)費(fèi)用。

2023-10-20

開辦費(fèi)為什么要調(diào)增？有發(fā)票的減出來，不用調(diào)增

2019-12-05

開辦費(fèi)為什么調(diào)增？沒有發(fā)票嗎

2019-12-05

同學(xué)，你好那你不要加計(jì)扣除的，就不要放在研發(fā)費(fèi)用里面

2025-05-14

相關(guān)問題