老師，我們公司有退給供應(yīng)商的貨，18年的時候，當(dāng)時收到發(fā)票入賬時憑證是借：庫存商品 3418.71 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 581.19 貸：應(yīng)付賬款 3999.9 但是我們實際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借：應(yīng)付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨，當(dāng)時沒有做處理，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款的貸方掛著230元，現(xiàn)在要調(diào)賬，要如何調(diào)整分錄，讓應(yīng)付賬款不在掛賬？？

采購商品掛了應(yīng)付是8740元，在支付的時候付款8700元，40元對方給優(yōu)惠了。請問40元是記入財務(wù)費用貸方，還是做營業(yè)外收入40元。咨詢過其他會計說是看開票，如果對方給開8740的票，40就要沖財務(wù)費用，如果開了8700，40做營業(yè)外收入。到底這里應(yīng)該怎么做呢？這里老師能具體說一下不

各位老師大家晚上好，我們公司是銷售商混的，公司在收應(yīng)收款的時候，多收了對方的錢，是因為當(dāng)時會計核算錯了，人家也付來了，工程都完工了。本來是8萬應(yīng)收款，對付來了12萬元，現(xiàn)在收多的4萬，現(xiàn)在這4萬元，我計入營業(yè)外收入這個科目 對不對呢

老師，我們公司賬上顯示預(yù)付供應(yīng)商工程款5萬元，但實際是供應(yīng)商已經(jīng)給我們公司把工程干完了，共計84萬，但我們公司無力支付工程款，拿車把賬抵了，對方不會給我們開發(fā)票了，這個賬務(wù)我該怎么處理？ （如果正常入賬我應(yīng)該入在建工程的，但沒票以后沒法轉(zhuǎn)固并且提折舊吧。）

老師好，確認(rèn)收入的時候，做的主營業(yè)務(wù)收入就是2000（借：主營成本 2000，貸：應(yīng)付賬款 2000），后來又變成1000了（物流行業(yè)，確認(rèn)的時候我司是代付的款2000，供應(yīng)商等不及了就自己付了1000，最終我司只需要付1000，但實際付了2000，所以供應(yīng)商需要退還我司100，但剛好又產(chǎn)生了一筆新的業(yè)務(wù)，我司需要支付500元給同一供應(yīng)商，供應(yīng)商那剛好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退還，退還的金額為500元）---該供應(yīng)商只設(shè)置了一個科目 就是應(yīng)付賬款，請問具體該怎么做分錄？