老師好，去年12月份暫估入庫的成本票，今年5月份前收到了，是直接把發(fā)票貼到去年暫估入庫的那種記賬憑證后邊嗎？但是有一部分是專票，稅額大概700元左右，應(yīng)該怎么做賬？
金額不大不需要抵扣了，直接附在去年的憑證后邊
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我去查了之前會計(jì)做的賬，2020年12月有庫存商品暫估入賬一批，后來1月又沖減了，后來收到的發(fā)票日期是12月30日的，沒有入賬，直接附在了12月暫估的那個憑證后面，我現(xiàn)在是要把12月30日的發(fā)票做到哪個月份去？
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老師，我們2021年12月份銷售家具，但是發(fā)票2022年3-5月才收，那么我12月份的暫估入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本需要做嘛？還是等到時(shí)候發(fā)票到了再做進(jìn)去，不用暫估了。因?yàn)檫@個月要交接賬本了，我不懂是我留著暫估，等今年下一任會計(jì)調(diào)整，還是暫估我不做在12月裝訂
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老師你好，我去年12月份暫估了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本200萬，貸：應(yīng)付賬款200萬，今年4月份收到了發(fā)票，實(shí)際收到票是220萬，我把去年的紅沖了，做了這個實(shí)際金額，那有差額的那部分怎么入賬？
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今年二月份暫估入賬的憑證，借方庫存商品貸方應(yīng)付賬款 然后當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)成本了。后來九月份和十月份都收到發(fā)票了，一直沒有沖掉暫估，我現(xiàn)在想補(bǔ)一個憑證直接紅沖掉暫估的分錄，可以嘛？要是不可以的話 該如何記賬
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老師，您好，請問我2022年12月份之前開票出去，庫存不夠，我做了暫估，分錄是這樣的：借 庫存商品 2000 貸 應(yīng)付賬款-估計(jì)入庫2000 到今天要匯算清繳了這個要調(diào)增交稅嗎？我估的是庫存，不是成本，是不是不用調(diào)增？
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老師，我三月份進(jìn)了一筆價(jià)值5000的貨也沒付款也沒開發(fā)票，那我的分錄是借庫存商品5000， 貸應(yīng)付賬款暫估入庫5000 四月份賣了票也開了，分錄是借庫存商品-5000 貸應(yīng)付賬款-5000 借庫存商品5000 貸應(yīng)付賬款5000 這樣對嗎
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抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)是分開給財(cái)務(wù)的，稅額實(shí)際已經(jīng)都扣了
那么調(diào)整抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅就行 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：利潤分配-未分配利潤?
好的，謝謝老師，還有就是，月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整嗎老師？
這個本身就是損益科目，不需要再結(jié)轉(zhuǎn)
那調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅的憑證后邊還需要附什么附件嗎老師？
就是附你新取得的專票，以前的暫估憑證備注金額多少的發(fā)票在今年某憑證后