3月開錯發(fā)票的稅率對方未認(rèn)證但3月收入我已入賬還未收到款，4月開紅字發(fā)票后，從開一張正確發(fā)票現(xiàn)在匯總表左右不平差額就是主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)，4月分錄沖減收入借：應(yīng)收賬款貸：主收入和應(yīng)交稅費（紅字）借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費，請問現(xiàn)在該怎么處理？

請問老師 我們在7月底開具的發(fā)票 并且確認(rèn)了收入當(dāng)時做的是 借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 然后8月初收到了款項 借銀行存款 貸 應(yīng)收賬款 但是8月初發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具錯誤 紅沖了（普通發(fā)票） 請問老師 8月份的賬務(wù)怎么處理呢？

我突然想到一個問題，一般納稅人開具普通發(fā)票，賬務(wù)處理應(yīng)該是借：應(yīng)收賬款/銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入/其它業(yè)務(wù)收入。并不能確認(rèn)銷項。但是增值稅申報時，普票的銷項稅額卻是要填在附表一的，這樣賬簿和申報金額不就不同了嗎？

老師，您好。企業(yè)結(jié)算修理維修費，按月結(jié)算，半年結(jié)算方式。月結(jié)算時采用應(yīng)收賬款科目，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入。開票收到款時，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款。提問：開具專票，需要開具增值稅發(fā)票，有稅金。怎么處理。是否需要沖減收入還是別的會計處理方式。

你好，一家公司和我們公司合作，一直是我們先開票下月回款，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，但有一個月是當(dāng)月開票當(dāng)月回款，我直接轉(zhuǎn)為收入，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，但來對賬時差點就把當(dāng)月回款的那一筆漏了，這種要怎么處理呢