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老師,18年與個(gè)人施工隊(duì)簽了建筑工程施工合同,合同總價(jià)款36萬,一次性包死,截止目前一共付了28萬,發(fā)票開了20萬,因個(gè)人不能開建筑服務(wù)類的發(fā)票,所以今年一月份以這個(gè)人的名義成立了公司開的票,所以財(cái)務(wù)這需要什么資料可使這個(gè)業(yè)務(wù)閉合

2024-07-22 10:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-22 11:00

為使這項(xiàng)業(yè)務(wù)閉合,財(cái)務(wù)可能需要以下資料: 1.原始的建筑工程施工合同:用于證明業(yè)務(wù)的起始和約定條款,包括合同總價(jià)款、工程范圍等。 2.已付款的相關(guān)憑證:如銀行轉(zhuǎn)賬記錄、收款收據(jù)等,證明已經(jīng)支付了 28 萬元款項(xiàng)。 3.已開具的 20 萬元發(fā)票:作為已確認(rèn)收入和納稅的依據(jù)。 4.新成立公司開具的剩余 16 萬元發(fā)票:確保發(fā)票內(nèi)容、金額、稅率等符合業(yè)務(wù)實(shí)際和稅務(wù)要求。 5.新公司的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等相關(guān)證件復(fù)印件:證明開票主體的合法性。 6.說明函或情況說明:由個(gè)人或新成立的公司出具,說明業(yè)務(wù)的來龍去脈,包括前期以個(gè)人名義承接業(yè)務(wù),后期成立公司開票的原因和過程。 7.驗(yàn)收報(bào)告或工程完工證明:證明工程已經(jīng)完成,符合合同約定的要求。

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 11:16

老師,那原先簽訂的合同,現(xiàn)在以新公司名義開發(fā)票,是否需要重新簽合同

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齊紅老師 解答 2024-07-22 11:18

同學(xué)你好 這個(gè)需要的哦

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 11:25

老師,重新簽還是補(bǔ)簽,18年就付了三筆,19年付了兩筆

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齊紅老師 解答 2024-07-22 11:29

同學(xué)你好 可以補(bǔ)簽的

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 12:39

老師,那之前的標(biāo)書需不需要以新公司的名義再做一份,還是以前的就行

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齊紅老師 解答 2024-07-22 12:50

同學(xué)你好 新公司名義簽

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 12:53

老師,要是以新公司的名義簽,,可是新公司是今年新成立的,投標(biāo)書實(shí)際發(fā)生的時(shí)間在2018年,付款也是之前付的,工程也在之前發(fā)生的,是不是有點(diǎn)不真實(shí)

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齊紅老師 解答 2024-07-22 12:58

是的 盡量還是老公司來操作這個(gè)業(yè)務(wù)

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 13:03

老師,那標(biāo)書還是以他“個(gè)人”的名義做吧,您看可以不?之前的和他簽的合同還是有效的,然后再以他成立的新公司與我們公司補(bǔ)簽一份,證明合同中所包含的權(quán)利義務(wù)都轉(zhuǎn)到新公司,您看這樣可以嗎老師?

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齊紅老師 解答 2024-07-22 13:05

同學(xué)你好 這個(gè) 得看稅局承認(rèn)不承認(rèn)

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 13:12

老師,那您的建議是標(biāo)書等合同都按新公司名義做嗎?這實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)為什么稅務(wù)局會不承認(rèn)呢

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齊紅老師 解答 2024-07-22 13:12

我的建議是按老公司的名義來做

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 13:18

老師,沒有老公司呀,從始至終我們簽的合同以及投標(biāo)書都跟個(gè)人簽的

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齊紅老師 解答 2024-07-22 13:26

那你就個(gè)人分包給新公司

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 13:35

新公司法人就是這個(gè)個(gè)人,如果當(dāng)初個(gè)人能去代開建筑服務(wù)類發(fā)票,就不成立這個(gè)公司了,所以像您前面說的,寫一個(gè)情況說明,前期個(gè)人承接業(yè)務(wù)后期新公司開票的過程說明就行

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齊紅老師 解答 2024-07-22 13:56

這個(gè)一般稅局不認(rèn) 只能是個(gè)人分包給新公司

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快賬用戶4025 追問 2024-07-22 13:59

老師,工程早就結(jié)束了,18年就已經(jīng)做完了,只是發(fā)票一直沒開,款也沒有結(jié)清,

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齊紅老師 解答 2024-07-22 14:02

那這個(gè)新公司開不了

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2024-07-22
你好,也就是你們想要這個(gè)公司開給你們單位是嗎?如果是的話,你對應(yīng)的收入是在哪一年做的?
2024-07-22
那之前的發(fā)票是誰開的?開的什么發(fā)票呢?
2024-07-22
個(gè)人施工隊(duì)不能開具建筑服務(wù)大類的發(fā)票,可以開具其他個(gè)人(自然人)的發(fā)票。 其他個(gè)人(自然人)的發(fā)票包括增值稅普通發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票,可以在企業(yè)所得稅稅前扣除
2023-11-01
這個(gè)過程存在一定的不合理性和風(fēng)險(xiǎn)。 個(gè)人通常不具備簽訂建設(shè)施工合同的資質(zhì),因此該合同可能被認(rèn)定為無效。然而,工程已經(jīng)完工,為了有效閉合該業(yè)務(wù),可以采取以下步驟: 對已完成的工程進(jìn)行驗(yàn)收和評估,確保工程質(zhì)量符合要求,并形成書面的驗(yàn)收報(bào)告。 鑒于新成立的公司開具了發(fā)票,需要核實(shí)該公司與之前的個(gè)人之間的關(guān)系,是否存在合法的業(yè)務(wù)承接或轉(zhuǎn)讓協(xié)議。 與對方協(xié)商,明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。對于之前已經(jīng)支付的大部分款項(xiàng),要確保有相應(yīng)的支付憑證和記錄。對于剩余的尾款,根據(jù)協(xié)商結(jié)果進(jìn)行支付。 在財(cái)務(wù)處理上,將發(fā)票和相關(guān)的合同、驗(yàn)收報(bào)告等文件作為憑證,記錄相關(guān)的業(yè)務(wù)往來。 同時(shí),需要注意的是,盡管采取了上述措施,仍可能存在稅務(wù)和法律風(fēng)險(xiǎn)。例如,之前個(gè)人收款但未提供發(fā)票的行為可能違反稅收法規(guī)。 例如,在類似的情況中,有的企業(yè)因?yàn)榍捌诤贤炗啿灰?guī)范,導(dǎo)致在工程結(jié)算和稅務(wù)處理上出現(xiàn)糾紛,甚至被稅務(wù)機(jī)關(guān)要求補(bǔ)繳稅款和罰款。
2024-07-25
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