老師，我們是小規(guī)模商貿(mào)企業(yè)，8月份籌建期，9月開始購買商品配送，貨款10月份才收得到，9月份供應(yīng)商開了一張發(fā)票來，其他的發(fā)票10月份供應(yīng)商才開來，9月我們沒有開出發(fā)票，請(qǐng)問下增值稅和企業(yè)所得稅該怎樣填收入

收到供應(yīng)商贈(zèng)送產(chǎn)品，供應(yīng)商出庫單上有贈(zèng)品數(shù)量沒有金額，如果開票上注明贈(zèng)品，入庫時(shí)金額怎么入庫，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？但贈(zèng)送產(chǎn)品又不用于銷售，用于院內(nèi)自己技術(shù)的試用，怎么做分錄呢？如何收到發(fā)票沒有贈(zèng)品，怎么做賬？

老師有個(gè)問題哈我們給供應(yīng)商先打了5000的貨款，做的分錄借預(yù)付賬款5000、貸銀行5000、收到發(fā)票借庫存商品5000貸預(yù)付5000、然后我們出了1200的貨就是從5000里面扣的，出的這1200供應(yīng)商還有給我們返點(diǎn)200，這后面的分錄我應(yīng)該怎么做呢返點(diǎn)的200我們要給供應(yīng)商開票的，1200供應(yīng)商不會(huì)給我們開票了因?yàn)橹耙呀?jīng)開過了。

老師 我們是做出口退稅額商貿(mào)企業(yè) 2月份出口了一批貨 報(bào)關(guān)單也有 但是我們沒有開具發(fā)票 這當(dāng)時(shí)的銷售收入怎么計(jì)算呢

郭老師，出口退稅的時(shí)候，勾選出口退稅發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票三個(gè)要素信息和報(bào)關(guān)單都能匹配，但進(jìn)項(xiàng)發(fā)票里面有多了一個(gè)模具，是做產(chǎn)品配套的模具，這張發(fā)票能勾選退稅嗎，還是需要重來進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，商品和模具分開，開成2張