你好,確認壞賬就可以了。小企業(yè)會計準則的借營業(yè)外支出貸應收賬款。
去年4月受托開發(fā)一款軟件,按合同約定收到了一筆96000預收款,因?qū)Ψ秸f要更改公司名稱,我們就等著一直沒開票沒申報收入,去年我們是小規(guī)模納稅人。后面開發(fā)的款項對方一直不付,我們既未收到款也未開票,今年我們是一般納稅人了。預收賬款96000元一直掛著有一年多了,該怎么處理?
會計小白一名,想請教三個問題,一、服務業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本,今年收到發(fā)票,怎么做賬?二、去年個人在稅務局代開提供的成本票,未付款,但去年已做賬,今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯誤,今年重新以公司的名義開來了,這個要怎么做賬呢?三、去年給業(yè)務單位開普票請款,事先不知道對方付不了款,但是對方已經(jīng)明確說明資金原因今年可能都付不了這筆款,因為我們是小規(guī)模,老板不想占開票額,所以想開負數(shù),這個該怎么做賬?
老師,想請教三個問題,一、服務業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本,今年收到發(fā)票,怎么做賬?二、去年個人在稅務局代開提供的成本票,未付款,但去年已做賬,今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯誤,今年重新以公司的名義開來了,這個要怎么做賬呢?三、去年給業(yè)務單位開普票請款,事先不知道對方付不了款,但是對方已經(jīng)明確說明資金原因今年可能都付不了這筆款,因為我們是小規(guī)模,老板不想占開票額,所以想開負數(shù),這個該怎么做賬?
老師,我們22年做的以下分錄,收到了對方開具的發(fā)票,23年這筆款要收回來,不能作為成本,確定為代收代付款,發(fā)票也不需要沖紅,進項稅額需要轉(zhuǎn)出,我今年收到錢了該怎么做賬呢?
您好,我司是小企業(yè)會計準則的公司,去年發(fā)生業(yè)務收到成本普票并入帳了,今年發(fā)現(xiàn)開票錯誤對方把發(fā)票沖紅了,在五月初還沒申報匯算清繳的時候去稅局對方個人代開了普票回來給我們,對方是個體戶,這樣做也是可以的嗎,那稅務和賬務怎么處理呢
老師請問我們是小規(guī)模納稅人,有5萬開了專票,另10萬開了普票,是不是15萬都要繳增值稅啊,謝謝
老師 我記賬公司把我拿回的發(fā)票都掛在其他應付款,實際上我都已經(jīng)現(xiàn)金付過了,我要怎么調(diào),這個月開始小規(guī)我要自己拿回做賬。
社保年度繳費工資申報重復了,怎么作廢,也沒有選項
老師,一個員工,她沒有在公司上發(fā)工資,(不在公司上)他出差的車票能用嗎
個體戶查賬征收,按季度制作 記賬憑證,比如季度內(nèi)發(fā)生的業(yè)務,統(tǒng)一記到季度最后一天?有稅法依據(jù)嗎?
老師有點暈了,會計分錄設計沒有閉環(huán),我接到一個任務,就是要站在食堂的角度上,(食堂沒有專門銀行賬戶)收集學校和餐飲公司的支付憑證作為附件,面反映學校食堂的經(jīng)濟業(yè)務。
非貨幣性資產(chǎn)交換,不是涉及金融資產(chǎn)的都不行嘛,為什么換出資產(chǎn)是長期股權投資就可以?長期股權投資還一定是權益法確認的而不是成本法確認的,說是涉及到企業(yè)合并
老師,個體戶首次登錄自然人電子稅務局,申報經(jīng)營所得個稅,0收人,就經(jīng)營者一人,非要在代扣代繳采集人員信息嗎
如果制造費用是前期科目制造費用是負數(shù),我再結轉(zhuǎn)制造費用進生產(chǎn)成本怎么弄呢
查賬征收經(jīng)營所得 的收入總額和成本費用填季度還是本年累計?
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業(yè)務發(fā)生了不用紅沖發(fā)票的。
我們是企業(yè)會計準則,是分別做兩筆分錄嗎,借:信用減值損失,貸:壞賬準備,借:壞賬準備,貸:應收賬款
對的對的,是這么做的。
申報稅的話(免稅)我又該怎么調(diào)整呢,還是無需調(diào)整
增值稅這里就不用調(diào)整了。
謝謝老師
不用客氣,工作愉快。