我2023年調(diào)整完匯算表后，還沒進(jìn)行調(diào)賬，最后需要調(diào)增的應(yīng)納稅所得額一共是11092.56

你好，你說一下什么原因調(diào)增的？

工資計(jì)提多了

借應(yīng)付職工薪酬、工資 貸非限定性凈資產(chǎn) 調(diào)增的時(shí)候，做這個(gè) 需要補(bǔ)稅的話，借非現(xiàn)金凈資產(chǎn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款。

不用補(bǔ)稅，我們年年都是虧損

就只做第一個(gè)就可以。

我調(diào)整工資做的是借應(yīng)付薪酬，貸，以前年度損益11092.56

我現(xiàn)在想結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益到非限定性資產(chǎn)

你好，民非組織會(huì)計(jì)制度，你還有以前年度損益調(diào)整科目嗎？

對(duì)，我調(diào)整工資和其他項(xiàng)目的時(shí)候用

以前年度損益調(diào)整，它是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的， 明非組織直接用非限定性凈資產(chǎn)。

調(diào)完以后看所有項(xiàng)目一共調(diào)增或調(diào)減多少，我再轉(zhuǎn)進(jìn)非限定性凈資產(chǎn)，最后把全年的虧損全部再轉(zhuǎn)進(jìn)本年利潤(rùn)

調(diào)完以后看所有項(xiàng)目一共調(diào)增或調(diào)減多少，我再轉(zhuǎn)進(jìn)非限定性凈資產(chǎn)，最后把全年的虧損從非限定性凈資產(chǎn)全部再轉(zhuǎn)進(jìn)本年利潤(rùn)

沒有本年利潤(rùn)，它已經(jīng)是最后的科目了。而且你調(diào)整以前年度的也不需要本年利潤(rùn)科目。

我用的金蝶出報(bào)表不識(shí)別非限定性凈資產(chǎn)，只識(shí)別本年利潤(rùn)