郭老師，我們是私立學校，用的社團科目，2023年匯算需要調增應納稅所得額11092.56,調整分錄怎么做
你好，什么原因需要調整？
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老師我如果2021年1月繳納所得稅是匯算清繳的金額沒有用調整以前年度損益科目，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，2我應該怎么調整
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老師 我是小企業(yè)會計準則 在2023年的時候調整了2022年做錯的賬務 用了利潤分配——未分配利潤 沒有用以前年度損益調整這個科目 現(xiàn)在我企業(yè)所得稅匯算清繳需要把這部分調整嗎
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老師，22年的社保緩交在23年繳納，但22年未計提社保，所以23年繳納時用了以前年度損益調整這個科目，那我做23年所得稅匯算清繳時需要怎么調整？
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老師，請問2023年匯算2022年度清繳時業(yè)務招待費納稅調增了40000，2023年做了補繳企業(yè)所得稅用了以前年度損益調整科目，2024年匯算2023年的清繳時我需不需要調整報表呢？
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郭老師，我們是私立學校，用的社團科目，2023年匯算需要調增應納稅所得額11092.56,調整分錄怎么做
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我2023年調整完匯算表后，還沒進行調賬，最后需要調增的應納稅所得額一共是11092.56
你好，你說一下什么原因調增的？
工資計提多了
借應付職工薪酬、工資 貸非限定性凈資產 調增的時候，做這個 需要補稅的話，借非現(xiàn)金凈資產，貸應交稅費，企業(yè)所得稅 借應交稅費，貸銀行存款。
不用補稅，我們年年都是虧損
就只做第一個就可以。
我調整工資做的是借應付薪酬，貸，以前年度損益11092.56
我現(xiàn)在想結轉以前年度損益到非限定性資產
你好，民非組織會計制度，你還有以前年度損益調整科目嗎？
對，我調整工資和其他項目的時候用
以前年度損益調整，它是結轉到利潤分配未分配利潤的， 明非組織直接用非限定性凈資產。
調完以后看所有項目一共調增或調減多少，我再轉進非限定性凈資產，最后把全年的虧損全部再轉進本年利潤
調完以后看所有項目一共調增或調減多少，我再轉進非限定性凈資產，最后把全年的虧損從非限定性凈資產全部再轉進本年利潤
沒有本年利潤，它已經是最后的科目了。而且你調整以前年度的也不需要本年利潤科目。
我用的金蝶出報表不識別非限定性凈資產，只識別本年利潤
那就你就用利潤分配未分配利潤，剩下的不調整 如果是企業(yè)會計準則做賬的，以前年度損益調整月末再結轉到利潤分配未分配利潤。