開具 220 萬(wàn)紅字發(fā)票的原因通常是由于交易未能完全按照原合同約定履行,雙方協(xié)商終止協(xié)議并且對(duì)方不再支付剩余的 220 萬(wàn)貨款。 在這種情況下,原開具的 500 萬(wàn)發(fā)票金額超過了實(shí)際交易金額,需要通過開具紅字發(fā)票來沖減多開的金額,以保證發(fā)票金額與實(shí)際交易金額相符,符合稅收和財(cái)務(wù)的準(zhǔn)確性原則。 這一操作可以糾正之前的發(fā)票錯(cuò)誤,確保企業(yè)的銷售收入、納稅申報(bào)等財(cái)務(wù)和稅務(wù)處理準(zhǔn)確無誤。同時(shí),也符合稅務(wù)法規(guī)對(duì)于發(fā)票管理和交易真實(shí)性的要求。 例如,A 公司和 B 公司簽訂設(shè)備買賣合同,合同總價(jià) 800 萬(wàn),B 公司預(yù)付 500 萬(wàn),A 公司開了 800 萬(wàn)發(fā)票。但后來設(shè)備出現(xiàn)質(zhì)量問題,雙方協(xié)商終止合同,B 公司不再支付剩余 300 萬(wàn),A 公司開具 300 萬(wàn)紅字發(fā)票來調(diào)整之前的發(fā)票金額。
老師好!我公司于7月做了一筆業(yè)務(wù),是一項(xiàng)工程,對(duì)方預(yù)付工程款時(shí),要求我們開具了全額的增值稅專用發(fā)票13%,稅款約7萬(wàn)元,到了8月工程已經(jīng)交付,但是對(duì)方不驗(yàn)收,并以工程晚交了五天為理由,拒絕付款,并退還7月開具的發(fā)票,現(xiàn)在我收到了這張發(fā)票,是直接在系統(tǒng)里開具紅字發(fā)票嗎?還是要填寫什么信息表?那這個(gè)已經(jīng)繳納的7萬(wàn)的稅款能讓稅務(wù)退還給我司嗎?具體如何操作?
老師咨詢個(gè)業(yè)務(wù):甲乙簽訂一份買賣合同,乙和ABCD四家是epc,由乙牽頭對(duì)接甲。乙和A單位簽訂一份代采購(gòu)專業(yè)設(shè)備合同500萬(wàn),管理費(fèi)用是合同價(jià)的1%,由乙代為采購(gòu)?,F(xiàn)在由于貨款支付問題呢,統(tǒng)一由甲支付。實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生過。 問題:1.乙代為采購(gòu),發(fā)票交給乙,貨款都由乙支付,這樣做對(duì)么?(我的理解:發(fā)票正常情況是應(yīng)該開給A公司,簽個(gè)委托付款協(xié)議,貨款可以由乙代為支付。) 2.A原合同定價(jià)是800萬(wàn)元,毛利800-500-500*1%=295萬(wàn)元,這個(gè)295萬(wàn)元發(fā)票開什么呢?A怎么給乙開票。 3.管理費(fèi)用應(yīng)該是乙公司代為采購(gòu)的毛利,這個(gè)怎么開票呢?經(jīng)紀(jì)服務(wù)*服務(wù)費(fèi),對(duì)么?
老師,我們公司老板、老板的盆友,還有另一家公司這三方合租一塊場(chǎng)地15萬(wàn),但是租賃合同簽的是我們公司,我們也是全額付款15萬(wàn),出租方全額開發(fā)票給我們,然后和我們合租的企業(yè)對(duì)公付錢付錢給我們8萬(wàn),我們?cè)陂_租賃發(fā)票給他,我們老板的盆友就不需要我們開發(fā)票,錢也是對(duì)公付給我們5萬(wàn),因?yàn)槲覀児臼切∫?guī)模的,這樣做就享受不到30萬(wàn)免征額了,請(qǐng)問有什么辦法處理這個(gè)問題
老師,我們公司公司賣給對(duì)方一臺(tái)設(shè)備,原價(jià)500萬(wàn),已付280萬(wàn),還剩220萬(wàn)沒有付,發(fā)票全額2021年就已經(jīng)開過去了,但是因?yàn)楹罄m(xù)設(shè)備調(diào)試不理想,對(duì)方?jīng)Q定終止合同,尾款220萬(wàn)不付了,請(qǐng)問老師賬怎么做,那220萬(wàn)的發(fā)票我需要跟對(duì)方要回來沖紅吧
老師,2021年研發(fā)的一臺(tái)設(shè)備送到對(duì)方車間試運(yùn)行,付了預(yù)付款,尾款還有160萬(wàn)沒付,發(fā)票2021年3月份開一次,2021年5月份開一次,但是因?yàn)樾Ч故静焕硐?,所以今年決定項(xiàng)目終止,尾款不付了,對(duì)應(yīng)的尾款的那部分發(fā)票也要作廢掉,所以問一下老師,那發(fā)票對(duì)應(yīng)的這部分成本金額該怎么辦,我可以轉(zhuǎn)到其他項(xiàng)目嗎?
老師好,請(qǐng)問醫(yī)療器械銷售公司,經(jīng)營(yíng)范圍就是醫(yī)療器械銷售,公司購(gòu)入了海參,收到增值稅專用發(fā)票,不賣出海參的情況下,怎么做賬才能抵扣這個(gè)海參的進(jìn)項(xiàng)稅?謝謝老師。
老師好,我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司,公司購(gòu)入了海參收到了增值稅專用發(fā)票,老板娘說別人家都能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,讓我也抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,可是我們這個(gè)是費(fèi)用,也沒有銷售海參的經(jīng)營(yíng)范圍,也不賣海參。這個(gè)購(gòu)入的海參能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎?
老師,我們加油充值對(duì)方先開票了,是帶稅率的普票,我們是直接把這個(gè)金額入賬嗎
給客戶買的東西怎么做賬
老師好,能幫我看一下這個(gè)固定資產(chǎn)清理的分錄對(duì)嗎?
假如三季度買車,金額30萬(wàn),三季度預(yù)繳所得稅時(shí)填一次性扣除,填之前應(yīng)納稅所得額10000,填之后實(shí)際利潤(rùn)額是-29萬(wàn)嗎
老師,請(qǐng)問下我們公司占用村民的田地架電線桿的補(bǔ)償款是按著我們的勞務(wù)收入的比率補(bǔ)償給村民的,應(yīng)該計(jì)入成本還是營(yíng)業(yè)外支出?
老師你好咨詢一下,我的賬上的稅金比電子稅務(wù)局的稅金多了7角錢,賬上該怎么沖減一下,憑證該怎么做
老師,這家公司業(yè)務(wù)和員工很少,員工六到七月份出差的費(fèi)用,8才開到票,8月記賬和報(bào)銷這6和7月份的費(fèi)用沒問題吧
老師您好,小規(guī)模信息技術(shù)咨詢服務(wù)主營(yíng),開服務(wù)類發(fā)票,稅率是多少呢
那開紅字發(fā)票原因選哪個(gè)更合適 開票有誤,銷貨退回,銷售折讓
根據(jù)實(shí)際的原因來
實(shí)際原因就是我上面提到的,設(shè)備調(diào)試不理想,終止合同,并且約定尾款不再支付
設(shè)備退回了么有呢
設(shè)備沒給退那是一個(gè)完整的設(shè)備
同學(xué)你好 那就開銷售折讓的