老師，確實覺得虧損不交也沒啥，但是考慮到后面，假設(shè)第一年彌補虧損有10萬，第二年，第三年都是各10萬，，，那么3年就是30萬了，然后該客戶每年收入都是穩(wěn)定在10-30萬，，如果第三年想交企業(yè)所得稅，沒錯的話，應(yīng)該是要調(diào)增30多萬對么？這樣就覺得有點離譜，收入不多一下調(diào)那么多……后期也是不好搞？ 然后第二個這樣操作，就是怕會不會不行，是一般納稅人。 科目打算 借營業(yè)外收入 貸 其他應(yīng)付款

您好，如果以后想交稅還確實要用您的思路，每年平衡調(diào) 2.貸其他應(yīng)付款，這個不合適哦，這個一般是掛老板的，這個金額大也是風險，稅務(wù)想老板有這么多錢墊 ，是不是有隱藏收入了，得去查一查

老師，，每年平衡調(diào)是啥意思，，是我可以這樣嗎，假設(shè)年收入20萬，調(diào)20萬，這樣可以嗎

您好，您不是說每個都調(diào)，不想在第3年一次性調(diào)太多么 可以的，老板愿意么，他沒有盈利還給他交稅

老師，，科目我寫錯了，是借其他應(yīng)付款，貸營業(yè)外收入，，，其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，當做不用還的

老師，是不敢一次性調(diào)太多，怕出問題，我也不懂呢。每年收入30萬，調(diào)增13萬可以的么，會有風險么

哦哦，對不起，剛才我也沒有注意到借貸方，我們賬上其他應(yīng)付款如果沒有出現(xiàn)大量余額，就是本來欠老板的錢，我們這個分錄把其他應(yīng)付款做平了，方法不錯了，不能用了這個分錄把?其他應(yīng)付款 的余額越調(diào)越大，這樣就不行了

老師，公司欠股東10萬，我把其他應(yīng)付款10萬轉(zhuǎn)營業(yè)外收入10萬，其他應(yīng)付款就不用還了，不是其他應(yīng)付款變少了么？？這樣您覺得也不行嗎

哦哦，這樣行的哦，我怕余額變大了

老師，我再復述一下題目案例數(shù)據(jù)，，麻煩您再幫我看看這樣操作確實可行不咯？不懂不敢亂操作。 客戶提供過來的收入大概是穩(wěn)定每年30萬，，，要求工資必須每人報幾千。材料票足夠多也是客戶自己算好，不存在結(jié)轉(zhuǎn)多成本89%比例。，，，這樣就導致年年虧損10-12萬。注意了，，每年都是穩(wěn)定這樣的數(shù)據(jù)。這樣就會導致交不上企業(yè)所得稅，如果一年一調(diào)一交，就會需要調(diào)增占比大。怕有風險。長期不交也怕風險。 按照上述情況，既然是虧損，那么其他應(yīng)付款也肯定是負數(shù)（借股東款），所以決定每年把虧損的10-12萬，10萬虧損調(diào)到營業(yè)外收入，借營業(yè)外收入10萬，貸其他應(yīng)付款10萬。然后再調(diào)增2-3萬交企業(yè)所得稅?？尚?？

您好，借其他應(yīng)付款，貸營業(yè)外收入 這個可行哦，先要跟客戶溝通哦

老師，每年這樣做的話，您覺得風險系數(shù)大么

您好，不大，有交稅，但我有感覺 ，這公司的賬不規(guī)范的，要不老板怎么愿意調(diào)增交稅，是有隱藏收入的話，現(xiàn)在不是時候了，因為沒有現(xiàn)金交易，老板私卡收到錢也能監(jiān)管到的

老師，我們是財稅公司，數(shù)據(jù)是客戶提供的，工資金額也是客戶要求的，所以很被動。我也不知道像這些收入不大的一般納稅人，如果賬上長期不盈利行不行。所以想賬不盈利。那企業(yè)所得稅就盡量交上。這個問題也想問問您意見