你這個(gè)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本嗎？當(dāng)時(shí)完整的怎么做的？

老師，是之前的一套生產(chǎn)線，生產(chǎn)產(chǎn)品，所有相關(guān)的費(fèi)用就記在制造費(fèi)用，轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本了。現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說公司沒有生產(chǎn)資質(zhì)，說這是試驗(yàn)線，所以之前的費(fèi)用是不是應(yīng)該記在研發(fā)費(fèi)用啊？因?yàn)橛挟a(chǎn)出產(chǎn)品，所以有部分生產(chǎn)成本就轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里了，但還有沒有產(chǎn)出產(chǎn)品的費(fèi)用，是不是算是有費(fèi)用化有資本化啊。現(xiàn)在能調(diào)到研發(fā)上嗎？怎么調(diào)啊

你好，這個(gè)是研發(fā)部門發(fā)生的嗎？你看下你們有沒有研發(fā)？

如果是的話， 借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整 借生產(chǎn)成本 貸庫存商品 借研發(fā)支出 貸生產(chǎn)成本 借以前年度損益調(diào)整待m貸研發(fā)支出。

我們有研發(fā)部門，經(jīng)營范圍也是技術(shù)服務(wù)費(fèi)這些。但我們生產(chǎn)的這個(gè)不是進(jìn)到庫存商品了，等于是別的公司提供原材料委托我們通過技術(shù)把原材料中含的銀提取出來，我們把銀交還給對方公司，對方給我們付技術(shù)服務(wù)費(fèi)。是這樣一個(gè)過程。所以用不到庫存商品吧，分錄應(yīng)該換成什么呀？老師

你好，我做庫存商品是沖你之前的。

借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整 借生產(chǎn)成本 貸庫存商品 做庫存商品，這里是紅沖，你去年的業(yè)務(wù)。你去年不是做了庫存商品，我現(xiàn)在給你紅沖了。

第一個(gè)是紅籌結(jié)轉(zhuǎn)的成本。 第二個(gè)是紅沖入庫的。

第一個(gè)紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本。 第二個(gè)是紅沖入庫的。

我之前沒記庫存商品老師。我是按圖中這樣記得。這怎么調(diào)呢

借生產(chǎn)成本 貸以前年度損益調(diào)整 借研發(fā)支出 貸生產(chǎn)成本 借以前年度損益調(diào)整 貸研發(fā)支出。

1、這個(gè)分錄還分費(fèi)用化和資本化嗎？ 2、是要更正以前的匯算清繳申報(bào)表吧，金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次項(xiàng)目啊？老師

第一個(gè)需要 第二個(gè)納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額 費(fèi)用化的允許加計(jì)扣除的，去填寫107012這個(gè)表格。

1、那上述分錄屬于資本化的嗎？費(fèi)用化分錄怎么寫??？ 2、 您是指填圖中“其他”這項(xiàng)嗎？怎么有人告訴我是寫到27欄那個(gè)“與收入無關(guān)的支出”??？所以應(yīng)該填寫哪個(gè)?。亢秒y過老師，突然領(lǐng)導(dǎo)這么一說我可著急呢 2023年的都申報(bào)完了，現(xiàn)在做更正確定還能填到加計(jì)扣除嗎？

你好，我上面寫的是費(fèi)用化的。

第二個(gè)，在27或者是30里面填寫都可以的?？梢?，只要你能修改了就行。

那資本化的現(xiàn)在還能調(diào)到研發(fā)里嗎？分錄是怎么寫呀 老師。 另外，我們這種情況屬于資本化嗎？我們這種情況怎么區(qū)分資本化和費(fèi)用話呀

可以的，借研發(fā)支出資本化貸生產(chǎn)成本。然后，你這個(gè)研發(fā)成功了沒有？最后那一步不要做。

我不清楚你們是資本化還是費(fèi)用化，你看一下它是屬于哪個(gè)階段，它是研究階段還是開發(fā)階段，這個(gè)資本化以后是屬于成本的。

我們情況就是上面說的這種，所以這屬于資本化嗎？因?yàn)榻o對方公司提取產(chǎn)品，提取的還不夠好。

上面寫的是費(fèi)用化的費(fèi)用化的費(fèi)用化的費(fèi)用化的費(fèi)用化的。

哈哈 我知道老師上面寫的分錄是費(fèi)用化的。 我是指最后這個(gè)圖片里，我們公司是這個(gè)情況，這種情況需要資本化嗎？

你看一下是什么階段的可以嗎？你能判斷了嗎？判斷不了，問一下你技術(shù)部門。

嗯嗯 那明白了 謝謝老師 ??