去年的運(yùn)費(fèi)發(fā)票對(duì)方公司查出來了虛開，今年要我單位成本在所得稅匯算清繳修改調(diào)增，今年12月已補(bǔ)交了所得稅21701.5元，滯納金2170.15元，增值稅26149.55元在申報(bào)表中自動(dòng)轉(zhuǎn)出了，抵扣夠的就用進(jìn)項(xiàng)抵扣掉了，請問這整個(gè)流程賬務(wù)要怎么處理？

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報(bào)匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會(huì)計(jì)分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補(bǔ)稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會(huì)計(jì)分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報(bào)匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會(huì)計(jì)分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本）20萬是買了配件。 2、，補(bǔ)稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會(huì)計(jì)分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。

2022年的所得稅匯算清繳今年已經(jīng)報(bào)了，現(xiàn)在是稅務(wù)通知把去年有張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來，成本也調(diào)出來補(bǔ)交所得稅，那這個(gè)調(diào)成本要去改2022年的所得稅匯算清繳表格嗎？如果改怎么修改？或者是有其他操作辦法嗎？賬上不用做成本調(diào)整分錄

請問我2023年已經(jīng)審計(jì)2022年財(cái)報(bào)?，F(xiàn)在要調(diào)出2022年部分成本，然后改2022年的企業(yè)所得稅匯算清繳，調(diào)整的賬務(wù)處理是在2024年3月，那我2022年企業(yè)所得稅匯算清繳利潤就和審計(jì)利潤不同了，這種有影響嗎？怎么處理？